Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št.
94/07
- uradno prečiščeno besedilo,
76/08,
79/09,
51/10
in
40/12
– ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno
besedilo, 14/13 – popr. in 101/13) in 16. člena
Statuta Občine Vojnik (Uradni list RS, št. 38/11) je Občinski svet
Občine Vojnik na
10.
seji dne, 17.12.2015
sprejel |
|
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINE VOJNIK ZA LETO 2016 |
|
1. Splošna
določba |
|
1.člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Vojnik za leto 2016
določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
|
2. Višina
splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in
izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov
določa v naslednjih zneskih: |
|
Konto |
Naziv |
v
eurih |
|
A.
BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
6.983.149 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
6.079.412 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
5.146.000 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
4.659.680 |
703 |
Davki na premoženje |
342.370 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
143.950 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
933.412 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
741.062 |
711 |
Takse in pristojbine |
6.500 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
16.650 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
7.200 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
162.000 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
80.000 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
80.000 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
823.737 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
810.841 |
741 |
Prejeta sredstva iz državnega prorač.iz sredstev proračuna EU |
12.896 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
7.280.394 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
2.303.798 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
744.259 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
108.692 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
1.299.847 |
403 |
Plačila domačih obresti |
48.000 |
409 |
Rezerve |
103.000 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
2.648.017 |
410 |
Subvencije |
83.100 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
1.034.462 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
254.284 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
1.276.171 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
2.222.080 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
2.222.080 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
106.500 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
36.000 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
70.500 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I. – II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
|
-297.246 |
|
B.
RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
98.369 |
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSIH DELEŽEV |
98.369 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
98.369 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPIALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
11.545 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
11.545 |
440 |
Dana
posojila |
11.545 |
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSLOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) |
86.824 |
|
C.
RAČUN
FINANCIRANJA |
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
156.000 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
156.000 |
500 |
Domače zadolževanje |
156.000 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
280.000 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
280.000 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
280.000 |
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-334.422 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-124.000 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
296.246 |
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNU NA DAN 31. 12. PRETEKLEGA LETA |
|
9009 |
Splošni sklad za drugo |
336.427 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov (Občinski svet, Nadzorni odbor, Župan in
Podžupan, Občinska uprava – splošne zadeve, Občinska uprava – finance,
Občinska uprava – družbene dejavnosti, Občinska uprava – komunala,
Občinska uprava – urejanje prostora in varstvo okolja, Občinska uprava –
občinsko premoženje, Občinska uprava – požarna varnost, zaščita in
reševanje, CZ, Občinska uprava – kmetijstvo, Občinska uprava –
gospodarstvo s turizmom, Občinska uprava – elementar, Skupna občinska
uprava – Medobčinski inšpektorat in redarstvo, Skupna občinska uprava
občin Dobrna, Vitanje in Vojnik, Režijski obrat, Upravljanje športne in
kulturne infrastrukture, KS Vojnik, KS Nova Cerkev, KS Frankolovo), ki
so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk
- kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani Občine Vojnik. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
2. Postopki izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje skladno z določbami Zakona o
javnih financah, Zakona o izvrševanju proračuna, Zakona o javnih
naročilih, Zakona o uravnoteženju javnih financ, Uredbe o enotni
metodologiji za izdelavo programov za javna naročila investicijskega
značaja in drugimi podzakonskimi predpisi ter navodili, ki jih izda
župan. Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke. Za
izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Odredbodajalec proračuna je
župan oziroma od njega pooblaščena oseba. Za izvrševanje finančnih
načrtov krajevnih skupnosti so odgovorni predsedniki svetov krajevnih
skupnosti. |
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: |
·
požarna taksa po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom, ki se
uporablja za namene, določene v tem zakonu , |
·
državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za
investicije in tekoče zadeve, |
·
turistična taksa, |
·
lastna sredstva krajevnih skupnosti, ki se uporabljajo za namene,
določene v finančnem načrtu posamezne krajevne skupnosti, |
·
prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja,
|
·
donacije, |
·
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
·
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
·
koncesijske dajatve od upravljanja pokopališča, lovstva in izkoriščanja
gozdov, |
·
najemnina za gospodarsko javno infrastrukturo. |
Če se v tekočem letu v proračun vplača
namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v finančnem načrtu
proračuna ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino
dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in
proračun. |
Namenski prejemki, ki v tekočem letu ne
bodo porabljeni, se bodo prenesli v naslednje leto, za namene za katere
so opredeljeni. |
Občina je imela na dan 31.12.2014
oblikovana sklada neporabljene okoljske dajatve v višini 143.511 € in
sklad zadržanih sredstev za investicijo vrtec Mavrica in telovadnica
Vojnik v višini 193.910 €, katerih sredstev v letu 2015 ni porabila in
se upoštevajo kot sredstva na računu na dan 31.12.2015, zanje sta
planirani proračunski postavki v posebnem delu proračuna.
|
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji
sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu
proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v polletju
s polletnim poročilom in konec leta z zaključnim računom poroča
občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2016
in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v
breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za
projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih programov , odda
javno naročilo za celotno vrednost projekta, če so zanj načrtovane
pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80%
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
1.
v letu 2017
40 % navedenih pravic porabe in |
2.
v ostalih prihodnjih
letih 40 % navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in
storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 40 % pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne
veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na
podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz
najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov ter
prevzemanje obveznosti za pogodbe, ki se financirajo iz predpristopnih
pomoči, popristopnih pomoč in sredstev drugih donatorjev. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka
tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in
načrtu razvojnih programov. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika (župan) lahko
spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte,
katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi
občinski svet. Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so
uvrstitev projektov v načrt razvojnih programov in druge spremembe
projektov. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v
tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče
leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov v 30 dneh po uveljavitvi
proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih
programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1. proračunska rezerva, oblikovana po ZJF |
Proračunska rezerva se v letu 2016
oblikuje v višini 73.000
€. Na podlagi za finance pristojnega organa občinske uprave o porabi
sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF
odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
|
2.rezervni sklad neprofitnih stanovanj v višini v
višini 10.000 €, oblikovan po 119. Členu stvarnopravnega zakonika
(Uradni list RS, št. 87/2003). |
|
4. Posebnosti
upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja države |
|
9. člen |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77.
člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 400 € odpiše oziroma delno
odpiše plačilo dolga. Prav tako lahko župan odobri sredstva do
višine 400 €. |
5. Obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev
občine) |
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja
se občina za proračun leta 2016 lahko zadolži
do višine 156.000
€. Navedeni znesek pomeni zadolžitev znotraj proračuna, saj so kot
stanje sredstev na računu na dan 31.12.2015
upoštevana tudi neporabljena namenska sredstva iz preteklih let (veza
zadnji odstavek 4. Člena odloka), ki so planirana na proračunskih
postavkah 4030950 (izgradnja nizkoenergetskega vrtca Vojnik),
4030964 (investicija telovadnica OŠ Vojnik) ter
4040239 (okoljska dajatev namenjena izgradnji kanalizacije) in
predvidoma v letu 2016 ne bosta realizirani. |
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prihodkov
izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti, lahko župan odloči o najetju
likvidnostnega posojila, vendar le do višine 5% sprejetega proračuna. Ta
omejitev ne velja za zadolžitev občine za sredstva sofinanciranja
investicij iz proračuna Evropske unije – zanje se občina lahko
likvidnostno zadolži največ do višine odobrenih sredstev. |
Krajevne skupnosti se ne smejo zadolževati. Pravni
posli, ki jih sklepajo krajevne skupnosti nad 2.000 €, so brez soglasja
župana nični. Podpisovanje pravnih poslov krajevnih skupnosti, ki bi
imeli finančne posledice pri upravljanju premoženja, so brez soglasja
nični. |
|
11. člen |
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih
podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v
katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje) |
Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine (javni
zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se lahko v
letu 2016 zadolžijo do skupne višine 0 eurov.
|
Pravne osebe, v katerih ima občina odločujoč vpliv
na upravljanje, se lahko v letu 2016
zadolžijo do skupne višine 0 eurov in izdajo poroštva do skupne višine
glavnic 0 eurov. |
Izdana
poroštva se štejejo v obseg možnega zadolževanja občine. |
|
12. člen |
(obseg
zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega premoženja) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2016 lahko zadolži do
višine 676.000 €. |
|
6. Prehodne in
končne določbe |
|
13. člen |
(začasno financiranje v letu 2017) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Vojnik v
letu 2017, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
|
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v
Uradnem glasilu slovenskih občin. |
|
Številka: 410-0035/2015-3 |
Datum:
17.
12. 2015 |
|
|
Občina Vojnik |
|
Branko Petre, župan |
|
Priloga:
|
·
Posebni del
proračuna in načrt razvojnih programov |