Številka:
032-05/2010-20
Občina:
Cerklje na Gorenjskem
Organ sprejema:
Občinski svet občine Cerklje na Gorenjskem
Predlagatelj:
Franc Čebulj, župan občine Cerklje na Gorenjskem
Zakonska podlaga:
• 29. člen Zakona o lokalni samoupravi Uradni list RS, št. 72/93, 57/94, 14/95, 20/95, 63/95, 73/95, 9/96, 70/97, 10/98, 74/98, 59/99 – odločba US in 70/2000, 51/2002), • Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02, 56/02, 110/02-ZDT-B, 127/06-ZJZP,14/07-ZSPDPO, 109/08 IN 49/09), • Zakon o financiranju občin (Uradni list RS, št. 123/06, 57/2008), • Uredba o dokumentih razvojnega načrtovanja in postopkih za pripravo predloga državnega proračuna in proračunov lokalnih skupnosti (Uradni list RS, št. 44/07), • Navodilo o pripravi finančnih načrtov posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (Uradni list RS, št. 91/00 in 122/00), • Uredba o funkcionalni klasifikaciji javno finančnih izdatkov (Uradni list RS, št. 43/00) in • Statut Občine Cerklje na Gorenjskem (Uradni vestnik Občine Cerklje na Gorenjskem, št. 3/2010) , • Pravilnik o programski klasifikaciji izdatkov občinskih proračunov (Uradni list RS, št. 57/05, 88/05 – popr., 138/06 in 108/08). Pri pripravi proračuna so upoštevani tudi podzakonski predpisi Zakona o računovodstvu (Uradni list RS, št. 23/99), in sicer: • Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 54/02, 117/02 , 58/03, 134/03, 34/04, 75/04, 117/04, 141/04, 117/05, 114/06, 138/06 in 120/07 in 124/08, 112/2009). V delu proračuna, ki se nanaša na pripravo načrta razvojnih programov, pa morajo občine upoštevati • Uredbo o enotni metodologiji za pripravo in obravnavo investicijske dokumentacije na področju javnih financ (Uradni list RS, št. 60/06, 54/2010), • Zakon o spremljanju državnih pomoči (Uradni list RS, št. 37/04),
Pripravljalec:
Datum:
6.12.2010
Priloge:
Priloga 1, 2, 3, 4, 5, 6
Vabilo na sejo:
Vabilo na 2. redno sejo občinskega sveta Občine Cerklje na Gorenjskem
Besedilo:
Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 – ZDT-B in 127/06-ZJZP in 14/07-ZSPDPO) in Statuta Občine Cerklje na Gorenjskem (Uradni vestnik Občine Cerklje na Gorenjskem, št. 3/10), je Občinski svet Občine Cerklje na Gorenjskem na . redni seji, dne , sprejel
ODLOK O PRORAČUNU
OBČINE CERKLJE NA GORENJSKEM ZA LETO 2011
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Cerklje na Gorenjskem za leto 2011 določa višina splošnega dela proračun in struktura posebnega dela proračuna, postopki izvrševanja proračuna, posebnosti pri upravljanju in prodaji finančnega premoženja države ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
Skupina/podskupina kontov
v EUR
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
9.486.376
TEKOCI PRIHODKI (70+71)
6.999.511
70
DAVČNI PRIHODKI
4.786.247
700 Davki na dohodek in dobiček
4. 110.623
703 Davki na premoženje
451.578
704 Domači davki na blago in storitve
224.046
71
NEDAVČNI PRIHODKI
2.213.264
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
307.064
711 Takse in pristojbine
1.630
712 Denarne kazni
19.070
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
30.000
714 Drugi nedavčni prihodki
1.855.500
72
KAPITALSKI PRIHODKI
1.331.205
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
1.205
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja
1.330.000
74
TRANSFERNI PRIHODKI
1.155.660
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
13.150.646
40
TEKOČI ODHODKI
2.016.153
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
263.313
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
42.366
402 Izdatki za blago in storitve
1.582.174
409 Rezerve
128.300
41
TEKOČI TRANSFERI
1.919.566
410 Subvencije
211.506
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1.123.676
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
268.166
413 Drugi tekoči domači transferi
316.218
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
8.852.291
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
362.636
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
349.605
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
13.031
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) (I.-II.)
-3.664.270
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
Skupina/Podskupina kontov
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
4.270
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442)
0
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
443 Povečanje premoženja v drugih pravnih osebah javnega prava, ki je v njihovi lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
50
ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
55
ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-3.660.000
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
XI. NETO FINANCIRANJE (VI+VII.-VIII.-IX.)
3.664.270
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani občine.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so:
• donacije,
• pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest,
• požarna taksa,
• prihodki iz naslova komunalnih prispevkov,
• okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
• okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov,
• prejeta sredstva iz državnega proračuna in javnih agencij za investicije.
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prihodek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan v zadostni višini, se za višino vplačanega namenskega prihodka lahko poveča obseg teh izdatkov in višina proračuna.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2011 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan neposrednega uporabnika lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunska rezerva se v letu 2011 oblikuje v višini 18.000 evrov.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 6.500,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(odpis dolga)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 700,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
Župan o odpisu dolga poroča občinskemu svetu v skupnem znesku po posameznih namenih s poročilom o izvrševanju proračuna januar – junij in z zaključnim računom proračuna.
(letni načrt pridobivanja in razpolaganja s finančnim in stvarnim premoženjem)
Letni načrt pridobivanja in razpolaganja s finančnim premoženjem in nepremičnim premoženjem, v lasti občine, na podlagi Zakona o stvarnem premoženju države, pokrajin in občin, sprejme Občinski svet.
(letni načrt pridobivanja in letni načrt razpolaganja s premičnim premoženjem)
V letni načrt pridobivanja in v letni načrt razpolaganja s premičnim premoženjem, ki ju sprejme župan, je potrebno uvrstiti premično premoženje nad vrednostjo posameznega premičnega premoženja v višini 10.000,00 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zadolževanje občine in izdajanje poroštev v proračunu za leto 2011 ni predvideno.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2012)
V obdobju začasnega financiranja Občine Cerklje na Gorenjskem v letu 2012, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Občine Cerklje na Gorenjskem.
Cerklje:
OBČINA CERKLJE NA GORENJSKEM
ŽUPAN
FRANC ČEBULJ, l. r.