Na podlagi 29. člena zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve), 29. člena zakona o javnih financah (Ur.l. RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02-ZJU in 110/02-ZDT-B) in 16. člena Statuta Občine Kanal ob Soči ( Uradno glasilo - časopis PN št. 41/03) je Občinski svet Občine Kanal ob Soči na svoji 4. redni seji dne 25.1.2007 sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Kanal ob Soči za leto 2007
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Občino Kanal ob Soči za leto 2007 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun) .
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR
Skupina/Podskupina kontov
Proračun 2007
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
5.667.464
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
4.795.086
70 DAVČNI PRIHODKI
3.932.578
700 Davki na dohodek in dobiček
3.251.018
703 Davki na premoženje
491.069
704 Domači davki na blago in storitve
190.491
71 NEDAVČNI PRIHODKI
862.508
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
837.841
711 Takse in pristojbine
6.396
712 Denarne kazni
2.500
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
10.416
714 Drugi nedavčni prihodki
5.355
72 KAPITALSKI PRIHODKI
0
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja
73 PREJETE DONACIJE
794.271
730 Prejete donacije domačih virov
74 TRANSFERNI PRIHODKI
78.107
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
741 Prejeta sredstva iz drž. proračuna iz sredstev proračuna EU
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
6.340.584
40 TEKOČI ODHODKI
1.564.740
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
368.277
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
59.161
402 Izdatki za blago in storitev
1.137.302
409 Rezerve
41 TEKOČI TRANSFERI
1.860.426
410 Subvencije
60.448
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
447.979
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
430.687
413 Drugi tekoči domači transferi
921.312
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
2.791.917
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
123.501
431 Investicijski transferi pravnim in fiz. osebam, ki niso pror. upor.
87.251
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
36.250
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
(PRORAČUNSKI PRESEŽEK/PRIMANJKLJAJ)
-673.120
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB v EUR
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA v EUR
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
126.875
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILO DOLGA (550)
5.918
55 ODPLAČILO DOLGA
550 Odplačilo domačega dolga
IX. POVEČANJE/ZMANJŠANJE SREDSTEV NA RAČUNIH (I. + IV. +VII. – II. – V. – VIII.)
-552.163
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
120.957
XI. NETO FINANCIRANJE VI. + X. - IX..)
673.120
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH PRET. LETA NA DAN 31.12.
552.164
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske uporabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na krajevno običajen način na sedežu občine in na sedežih krajevnih skupnosti v občini.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
- prihodki krajevnih skupnosti,
- prihodki požarne takse po 59. členu zakona o varstvu pred požarom,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov,
- priključne takse, ki se uporabljajo namensko za zamenjavo vodomerov,
- pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan oziroma predsednik sveta krajevne skupnosti za finančne načrte krajevnih skupnosti.
Župan poroča občinskemu svetu o izvrševanju veljavnega proračuna za leto 2007 in o njegovi realizaciji s poročilom o 6-mesečni realizaciji v mesecu septembru, o 9-mesečni realizaciji v mesecu novembru in z zaključnim računom po izteku proračunskega obdobja.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega porabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in transfere ne sme presegati pravice obsega 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
v letu 2008 50% navedenih pravic porabe,
v ostalih prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot za 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunska rezerva se v letu v letu 2007 ne oblikuje.
O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZFJ do višine 50% odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
V primerih, ko stroški sanacije ali obrambe pred posamezno nesrečo presežejo 50% razpoložljivih sredstev, odloča o njihovi uporabi občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZFJ, lahko župan dolžniku do višine 200 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in dohodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2007 lahko zadolži do višine 127.065,60 EUR, in sicer za naslednje investicije:
nakup večstanovanjske stavbe Srebrničeva 37, v Desklah
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2008)
V obdobju začasnega financiranja Občine Kanal ob Soči v letu 2008, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v uradnem glasilu občine, v Uradnih objavah časopisa Primorske novice.
Številka: 410-01/07-1
Datum: 25.1.2007
Župan
Andrej Maffi, l.r.
PRILOGA:
posebni del proračuna in načrt razvojnih programov