Na podlagi 2. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99) in 16. člena Statuta Mestne občine Maribor (MUV, št. 27/95, 13/98, 17/98, 23/98, 5/00 in 10/02) je Mestni svet Mestne občine Maribor na 12. izredni seji, dne 3. maja 2004, sprejel
ODLOK
o proračunu Mestne občine Maribor za leto 2004
1. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
S tem odlokom se za proračun Mestne občine Maribor za leto 2004 (v nadaljnjem besedilu: proračun) določa obseg prihodkov in drugih prejemkov in obseg odhodkov in drugih izdatkov, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine.
2. člen
S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo, zakoni, statutom in občinskimi predpisi opravlja Mestna občina Maribor.
2. VIŠINA PRORAČUNA
3. člen
Priloge odloka so splošni del proračuna, sestavljen po ekonomski klasifikaciji javnofinančnih prejemkov in izdatkov, posebni del proračuna, prikazan po področjih proračunske porabe in načrt razvojnih programov, ki se objavijo na spletni strani Mestne občine Maribor.
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
Skupina/Podskupina kontov
v tisoč SIT
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
Proračun leta 2004
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
17.617.867
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
15.501.251
70 DAVČNI PRIHODKI
12.128.100
700 Davki na dohodek in dobiček
7.900.000
703 Davki na premoženje
3.103.400
704 Domači davki na blago in storitve
1.124.700
71 NEDAVČNI PRIHODKI
3.373.151
710 Udeležba na dobičku in dohod. od premoženja
2.004.932
711 Takse in pristojbine
70.000
712 Denarne kazni
55.000
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
21.330
714 Drugi nedavčni prihodki
1.221.889
72 KAPITALSKI PRIHODKI
1.438.700
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
338.700
722 Prih. od prodaje zemljišč in neopr. dolg. sred.
1.100.000
73 PREJETE DONACIJE
37.700
730 Prejete donacije iz domačih virov
4.500
731 Prejete donacije iz tujine
33.200
74 TRANSFERNI PRIHODKI
640.216
740 Transferni prihodki iz drugih javnof. institucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
20.063.830
40 TEKOČI ODHODKI
2.925.313
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
1.082.459
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
188.252
402 Izdatki za blago in storitve
1.474.259
403 Plačila domačih obresti
54.343
409 Rezerve
126.000
41 TEKOČI TRANSFERI
10.246.085
410 Subvencije
746.930
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
551.137
412 Transferi neprofitnim organiz. in ustanovam
677.442
413 Drugi tekoči domači transferi
8.270.376
414 Tekoči transferi v tujino
200
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
1.106.264
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
5.786.168
430 Investicijski transferi
III. PROR. PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.-II.)
-2.445.964
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITAL. DELEŽEV (750+751)
294.497
75 PREJ. VRAČ. DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAP. DELEŽEV
750 Prejeta vračila danih posojil
0
751 Prodaja kapitalskih deležev
168.497
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALS. DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
963.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
41.500
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
921.500
X. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-1.229.967
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+IX.-X.= -III.)
2.445.964
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA
1.229.967
XIII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU TEKOČEGA LETA (X.+XII.)
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
4. člen
Namenski prihodki proračuna so poleg donacij, prihodki od prodaje in zamenjave stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj tudi turistična taksa, prejeta sredstva iz državnega proračuna, požarna taksa, taksa za obremenjevanje voda, taksa za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, prihodki koncesijskih dajatev od prirejanja posebnih iger na srečo.
Namenski prejemek v računu finančnih terjatev in naložb je kupnina od prodaje kapitalske naložbe v Intereuropi d.d. in se uporabi za odplačilo dolgov v računu financiranja in za nakup novega stvarnega premoženja občine.
Namenski prejemki proračuna so tudi namenska sredstva za odpadne vode in namenska sredstva za odpadke, priključnine, prihodki ožjih delov lokalnih skupnosti in prejeta sredstva proračunov lokalnih skupnosti, odškodnine Dravskih elektrarn Maribor za obnovo kopališča Mariborski otok ter kupnine iz naslova prodanih stanovanj na obročno odplačilo po Stanovanjskem zakonu, ki se namenijo za nakup in gradnjo neprofitnih stanovanj.
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun.
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan v proračunu, se prevzema in plačuje obveznosti samo do višine dejanskih prejemkov oziroma ocenjenih razpoložljivih sredstev.
5. člen
Pravice porabe za proračunsko postavko za posamezno trimesečje se usklajujejo z oceno prejemkov, kar se uredi v navodilu o izvrševanju proračuna.
Proračun se izvršuje na podlagi obsega sredstev, določenega za plačevanje obveznosti - kvote. Kvote določi župan, upoštevajoč pravice porabe neposrednega uporabnika, prevzete obveznosti ter likvidnostne možnosti proračuna. To se določi v navodilu o izvrševanju proračuna.
6. člen
Na osnovi utemeljenih razlogov pooblaščeni odredbodajalci izjemoma odločajo o prerazporejanju pravic porabe na analitičnih proračunskih postavkah v okviru proračunske postavke glede na sprejet finančni načrt, če so odstopanja posledica doseženih višjih ali nižjih cen v postopkih oddaje javnih naročil ali v drugih pisno utemeljenih primerih.
Zaradi prilagajanja proračuna novim okoliščinam, ki jih pri načrtovanju proračuna ni bilo mogoče predvideti, župan na osnovi utemeljenega predloga pooblaščenih odredbodajalcev, izjemoma odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami znotraj posameznega področja proračunske porabe. Skupno povečanje ali zmanjšanje pravic porabe posamezne proračunske postavke znotraj področja proračunske porabe ne sme presegati 10 % sredstev na proračunski postavki v sprejetem finančnem načrtu.
Župan lahko odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami znotraj področij družbenih dejavnosti (0402-0407) in znotraj področij komunalnih dejavnosti (0802- 0810), pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje sredstev za posamezno področje proračunske porabe znotraj družbenih dejavnosti in posamezno področje proračunske porabe znotraj komunalnih dejavnosti, ne sme presegati 1,5 % sredstev v sprejetem finančnem načrtu področij.
Župan lahko odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami za delovanje Mestne uprave izkazanih v sprejetem finančnem načrtu na področju proračunske porabe od 010101 do vključno 010108. Skupno povečanje ali zmanjšanje pravic porabe posameznega področja proračunske porabe ne sme presegati 10% sredstev v sprejetem finančnem načrtu.
Župan o opravljenih prerazporeditvah obvešča enkrat mesečno Nadzorni odbor Mestne občine Maribor in Odbor za finance Mestnega sveta Mestne občine Maribor.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z zaključnim računom mestnemu svetu poroča o veljavnem proračunu in njegovi realizaciji.
7. člen
Župan s sklepom začasno, največ za 45 dni, zadrži izvrševanje izdatkov proračuna, če se med proračunskim letom zaradi nastanka novih obveznosti za proračun ali spremenjenih gospodarskih gibanj povečajo izdatki ali zmanjšajo prejemki proračuna. Župan o sprejeti odločitvi v roku 8 dni obvesti mestni svet.
8. člen
Med odhodki proračuna je predvidena splošna proračunska rezervacija kot nerazporejeni del proračunskih prejemkov za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan. O tem s poročilom o izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z zaključnim računom poroča mestnemu svetu.
9. člen
Proračunska rezerva se oblikuje v višini 96.000.000 SIT. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče.
O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 6.000.000 SIT odloča župan na predlog direktorja Mestne uprave Mestne občine Maribor. V primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega navedeni znesek, odloča mestni svet na predlog župana. O tem s poročilom o izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z zaključnim računom poroča mestnemu svetu.
10. člen
Pravni posli, ki jih sklene mestna četrt ali krajevna skupnost nad vrednostjo 500.000 SIT, veljajo le ob soglasju župana.
11. člen
Proračun se izvršuje skladno z določbami Zakona o javnih financah, Zakona o izvrševanju proračuna, Zakona o javnih naročilih, Uredbo o enotni metodologiji za izdelavo programov za javna naročila investicijskega značaja in drugimi podzakonskimi predpisi in navodili, ki jih izda župan.
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan.
Odredbodajalec proračuna je župan oziroma od njega pooblaščene osebe.
12. člen
Obveznosti se lahko prevzemajo s pogodbami, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva pravice porabe na proračunski postavki za tekoče leto.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago ter storitve ter za tekoče transfere ne sme presegati 20 % pravic porabe proračunske postavke v sprejetem finančnem načrtu razen za proračunsko postavko 1261 izobraževanje odraslih, kjer lahko prevzete obveznosti znašajo 7.000.000 SIT.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 25 % pravic porabe proračunske postavke v sprejetem finančnem načrtu.
Ne glede na določbo prejšnjega odstavka skupaj prevzete obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere in obveznosti za investicijo v pokrajinski muzej v višini 485.000.000 SIT in za ureditev območja C4 - cesta ABC v višini 209.000.000 SIT ne smejo presegati 25 % obsega pravic porabe, zagotovljenih na proračunskih postavkah za leto 2004.
Obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih, se morajo vključiti v proračun leta, na katerega se nanašajo.
13. člen
O pridobitvi in odtujitvi premičnega premoženja ter za pridobitev nepremičnega premoženja Mestne občine Maribor, kar ni opredeljeno s proračunom, odloča župan do višine 1.000.000 SIT. To se določi v navodilu o izvrševanju proračuna.
Župan lahko največ do višine 20.000 SIT odpiše, oziroma delno odpiše, plačilo dolga, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve. To se določi v navodilu o izvrševanju proračuna.
O konverziji zapadlih terjatev v kapitalsko naložbo v postopkih prisilne poravnave odloča mestni svet.
Zaradi zagotavljanja likvidnosti proračuna se uporabljajo prosta denarna sredstva namenskih sredstev. Če likvidnost proračuna omogoča se prosta denarna sredstva proračuna izjemoma uporabljajo za financiranje namenskih sredstev.
Neporabljene pravice porabe namenskih sredstev iz leta 2003 se prenesejo v proračun za leto 2004 za iste namene.
Stanje denarnih sredstev na računu proračuna na koncu preteklega leta je sestavni del proračuna za tekoče leto.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
14. člen
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov se občina lahko zadolži do višine 963.000.000 SIT za investicijo v Unionsko dvorano, za izgradnjo retenzijskega bazena in glavnega kolektorja, za sofinanciranje Zahodne obvoznice ter za izgradnjo občinskih cest, za investicijsko vzdrževanje objektov na področju šolstva, za nabavo računalniške opreme, za dvigalo v Zdravstvenem domu dr. Adolfa Drolca in adaptacijo kuhinje Vrtca Pobrežje.
Mestni svet odloča o dajanju soglasij k zadolževanju javnih zavodov in o dajanju poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov.
Mestni svet odloča o dajanju soglasij k zadolževanju javnih podjetij in o dajanju poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih podjetij, v delu, ki je predmet gospodarske javne službe.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
15. člen
Župan Mestne občine Maribor izda Navodilo o izvrševanju proračuna za leto 2004 v 5 dneh po uveljavitvi tega odloka. V navodilu o izvrševanju proračuna se določijo postopki prevzemanja obveznosti, postopki za izplačila iz proračuna in prerazporejanje pravic porabe, postopki pri izdajanju soglasij k pogodbam, upravljanje s prejemki proračuna in postopki zadolževanja proračuna. Do uveljavitve Navodila o izvrševanju proračuna za leto 2004 veljajo Navodila o izvrševanju proračuna za leto 2003.
16. člen
Prejemki in izdatki proračuna v obdobju začasnega financiranja so sestavni del proračuna.
17. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.
Številka: 40302-3/2003 0300 01
Datum: 3. maj 2004
Župan Mestne Občine Maribor
Boris Sovič, univ. dipl. inž. el., s. r.