Na podlagi 29. člena Zakon o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 - ZUJF), 29. člena Zakona o javnih financah (Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno besedilo, 14/13 - popr. in 101/13) in 15. člena Statuta Občine Vodice (Uradno glasilo Občina Vodice, št. 7/2014) je Občinski svet Občine Vodice na 5. redni seji, dne 19. 2. 2015 sprejel
ODLOK
o proračunu Občine Vodice za leto 2016
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Vodice za leto 2016 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega
dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih v EUR:
Konto
Opis
Proračun
Za leto 2016
1
2
3
I.
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
EUR
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
6.107.596
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
3.518.518
70
DAVČNI PRIHODKI
2.897.400
700
Davki na dohodek in dobiček
2.500.000
7000
Dohodnina
703
Davki na premoženje
310.800
7030
Davki na nepremičnine
7031
Davki na premičnine
7032
Davki na dediščine in darila
7033
7033 Davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje
704
Domači davki na blago in storitve
86.600
706
Drugi davki
0
7047
Drugi davki na uporabo blaga in storitev
71
NEDAVČNI PRIHODKI
621.118
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
183.705
7102
Prihodki od obresti
7103
Prihodki od premoženja
711
Takse in pristojbine
5.000
7111
Upravne takse in pristojbine
712
Globe in druge denarne kazni
33.500
7120
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev
20.000
7130
714
Drugi nedavčni prihodki
378.913
7141
72
KAPITALSKI PRIHODKI
50.000
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
7203
Prihodki od prodaje drugih osnovnih sredstev
722
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
7221
Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč
74
TRANSFERNI PRIHODKI
2.539.077
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
7400
Prejeta sredstva iz državnega proračuna
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
6.850.341
40
TEKOČI ODHODKI (400+401+402)
1.103.748
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim
361.550
4000
Plače in dodatki
4002
Povračila in nadomestila
4004
Sredstva za nadurno delo
4009
Drugi izdatki zaposlenim
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost
50.610
4010
Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje
4011
Prispevek za zdravstveno zavarovanje
4012
Prispevek za zaposlovanje
4013
Prispevek za starševsko varstvo
4015
Premije kolektivnega dodatnega in pokojninskega zavarovanja,
402
Izdatki za blago in storitve
656.588
4020
Pisarniški in splošni material in storitve
4021
Posebni material in storitve
4022
Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije
4023
Prevozni stroški in storitve
4024
Izdatki za službena potovanja
4025
Tekoče vzdrževanje
403
Plačila domačih obresti
7.500
409
Drugi operativni odhodki
27.500
41
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413)
1.565.538
410
Subvencije
98.238
4102
Subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom
874.900
4111
Družinski prejemki in starševska nadomestila
4112
Transferi za zagotavljanje socialne varnosti
4119
Drugi transferi posameznikom
412
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
123.900
4120
Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
413
Drugi tekoči domači transferi
468.500
4130
Tekoči transferi občinam
4131
Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja
4133
Tekoči transferi v javne zavode
4135
Tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posre
42
INVESTICIJSKI ODHODKI (420)
4.144.054
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev
4202
Nakup opreme
4204
Novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije
4205
Investicijsko vzdrževanje in obnove
4206
Nakup zemljišč in naravnih bogastev
4208
Študije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija,
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
37.000
431
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
17.000
4311
Investicijski transferi javnim podjetjem in družbam, ki so v
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
4323
Investicijski transferi javnim zavodom
Proračunski presežek (primanjkljaj) (I.-II.)
-742.745
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
0,00
750
Prejeta vračila danih posojil
751
Prodaja kapitalskih deležev
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440
Dana posojila
441
Povečanje kapitalskih deležev
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
C. RAČUN FINANCIRANJA
50
ZADOLŽEVANJE (500)
760.895
500
Domače zadolževanje
55
ODPLAČILA DOLGA
18.150
550
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA
NETO ZADOLŽEVANJE (VII. - VIII.)
742.745
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH III.+VI.+X.) = (I.+IV.+VII.) - (II.+V.+VIII.)
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
STANJE SREDSTEV NA RAČUNU OB KONCU PRETEKLEGA LETA
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Vodice.
Načrt razvojnih programov sestavljalo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki in odhodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. komunalni prispevek za področje, kjer je sprejet OPPN,
2. prihodki požarne takse,
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest,
4. državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih
sofinancerjev za investicije in tekoče zadeve,
5. prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj,
6. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se uporabi za izboljšanje sistemov odvajanja odpadnih voda,
7. prihodki iz naslova najemnine za gospodarsko javno infrastrukturo,
8. turistična taksa,
9. proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje.
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmerni izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se sorazmerno povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna.
Namensko prejeta sredstva, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem do 10.000 evrov Občine Vodice sprejme župan, za 10.000 evrov in več pa Občinski svet.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2017 60% navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 40% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih skupna vrednost se spremeni za več kot 20%, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
Župan potrjuje investicijsko dokumentacijo za projekte, katera je usklajena s sprejetim načrtom razvojnih programov.
8. člen
(proračunski skladi)
Kot proračunski sklad delujeta Sklad proračunske rezerve in Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje, oblikovana po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 5.000 evrov.
Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se v letu 2016 oblikuje v višini 20.500 evrov.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
Sredstva proračunskega sklada - vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se uporabljajo izključno za namene vračanja preteklih vlaganj občanov v izgradnjo kanalizacijskega omrežja. Neporabljena sredstva v proračunskem letu 2016 se prenesejo v naslednje proračunsko leto.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE
STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(splošna proračunska rezervacija)
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje.
Sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 2.000 evrov se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže da niso zagotovljena v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan, ki o tem polletno poroča občinskemu svetu.
10. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 5.000 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV
OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
11. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih
poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2016 lahko zadolži do višine 760.894,86 evrov.
Občina Vodice se v letu 2016 zadolžuje za financiranje projektov:
– Nadgradnja sistema odvajanja komunalne odpadne vode v občinah Medvode in Vodice ter izgradnja povezovalnega kanala C0 v MOL,
– Oskrba s pitno vodo na območju zgornje Save - 1. Sklop
– Ostala infrastruktura JP Gasilska koča – tesarstvo Kranjec, JP Bavantov, LC Skaručna, JP Kranjec,
– Infrastruktura Brniška cesta (regionalna cesta)
ki so opredeljeni v načrtu razvojnih programov, kateri je sestavni del tega odloka.
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnotežiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna
Občina poroštev v letu 2016 ne bo izdajala.
12. člen
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih
uporabnikov občinskega proračuna, in javnih podjetij,
katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb,
v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje)
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2016 ne smejo zadolžiti.
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2016 ne smejo izdajati poroštva.
6. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA
13. člen
(začasno financiranje v letu 2017)
V obdobju začasnega financiranja Občine Vodice v letu 2017, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
14. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati 8. dan po objavi v Uradnem glasilu Občine Vodice, uporablja pa se od 01.01.2016 dalje.
Datum: 19. 2. 2015
Številka: 410-02/2015-001
Župan Občine Vodice
Aco Franc Šuštar, l.r.