Na podlagi 33. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-uradno prečiščeno besedilo, s spremembami in dopolnitvami) ter 77. člena Statuta občine Pesnica (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 26/19, 28/19) izdajam
SKLEP
O ZAČASNEM FINANCIRANJU OBČINE PESNICA V OBDOBJU JANUAR-MAREC 2023
1. člen
S tem sklepom se določa in ureja začasno financiranje Občine Pesnica v obdobju od 1. januarja do 31. marca 2023 (v nadaljnjem besedilu: obdobje začasnega financiranja).
2. člen
Začasno financiranje temelji na proračunu Občine Pesnica za leto 2022. Obseg prihodkov in drugih prejemkov ter odhodkov in drugih izdatkov očine je določen v skladu z Zakonom o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-uradno prečiščeno besedilo, s spremembami in dopolnitvami) in Odlokom o proračunu Občine Pesnica za leto 2022 (Uradno glasilo slovenskih občine št. 17/20, 8/20 in 28/22).
V obdobju začasnega financiranja so prihodki in drugi prejemki ter odhodki in izdatki splošnega dela proračuna določijo v naslednjih zneskih:
Selekcija/Podsekcija/K2/K3
Začasno financiranje januar-marec 2023 v EUR
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I.
SKUPAJ PRIHODKI I (70+71+72+73+74+78)
1.804.714,86
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
1.630.270,23
70
DAVČNI PRIHODKI
1.476.929,65
700
Davek na dohodek in dobiček
1.327.443,00
703
Davek na premoženje
102.925,45
704
Domači davki na blago in storitve
40.312,98
706
Drugi davki in prispevki
6.248,22
71
NEDAVČNI PRIHODKI
153.340,58
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
71.229,60
711
Takse in pristojbine
3.935,20
712
Globe in druge denarne kazni
6.083,12
714
Drugi nedavčni prihodki
72.092,66
72
KAPITALSKI PRIHODKI
0,00
722
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
73
PREJETE DONACIJE
730
prejete donacije iz domačih virov
74
TRANSFERNI PRIHODKI
174.444,63
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
741
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU…
II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)
1.808.217,66
40
TEKOČI ODHODKI
541.166,58
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim
132.048,15
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost
21.750,80
402
Izdatki za blago in storitve
385.166,99
403
Plačila domačih obresti
2.200,64
409
Rezerve
41
TEKOČI TRANSFERI
808.604,44
410
Subvencije
22.040,66
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom
579.166,70
412
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
9.528,35
413
Drugi tekoči domači transferi
197.868,73
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
445.721,45
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
12.725,19
431
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski…
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMAJNKLJAJ) (I.-II.)
-3.502,80
III./1
PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.-7102)-(II.-403-404)
-1.302,16
III./2
TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70+71)-(40+41)
280.499,21
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750
Prejeta vračila danih posojil
VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C.
RAČUN FINANCIRANJA
VII.
ZADOLŽEVANJE (500+501)
50
ZADOLŽEVANJE
500
Domače zadolževanje
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (500+551)
99.815,64
55
ODPLAČILA DOLGA
550
Odplačila domačega dolga
IX.
SPREMEMBA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-103.318,44
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-99.815,64
XI.
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
3.502,80
XII.
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA
949.516,45
V obdobju začasnega financiranja se lahko prejemki in izdatki občine povečajo za namenske prejemke in izdatke, ki so tako opredeljeni s 43. členom ZJF oziroma odlokom o proračunu, če niso načrtovani v začasnem financiranju.
3. člen
V obdobju začasnega financiranja se za izvrševanje začasnega financiranja uporabljajo ZJF, pravilnik, ki ureja postopke za izvrševanje proračuna Republike Slovenije, zakon, ki ureja izvrševanje proračuna Republike Slovenije in odlok o proračunu.
4. člen
V obdobju začasnega financiranja lahko neposredni uporabniki prevzemajo in plačujejo obveznosti iz istih proračunskih postavk kot v proračunu preteklega leta.
Nove proračunske postavke lahko neposredni uporabnik odpre le na podlagi 41., 43. in 44 člena ZJF.
5. člen
V obdobju začasnega financiranja se lahko občina likvidnostno zadolži, če predvideva, da bo obseg prihodkov in drugih prejemkov v obdobju začasnega financiranja manjši od obsega prihodkov in drugih prejemkov, kot je navedeno v drugem odstavku 32. člena ZJF.
6. člen
Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin, uporablja pa se od 1. januarja 2023 dalje.
Številka: 410-0011/2022
Datum: 30. 12. 2022
Občina Pesnica
mag. Gregor Žmak, župan