Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št.100/05 ZLS-UPB1 in 21/06 - odl. US) in 11. člena Statuta Mestne občine Ptuj (Uradni vestnik Mestne občine Ptuj, št. 6/99 - prečiščeno besedilo, 2/01,1/03, 6/03 in 12/05) je Mestni svet Mestne občine Ptuj na 4. seji, dne 24. 1. 2007, na predlog župana sprejel
ODLOK
o proračunu Mestne občine Ptuj za leto 2008
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Mestno občino Ptuj za leto 2008 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja občine.
2. člen
S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo in zakonom opravlja Mestna občina Ptuj.
Za izvrševanje proračuna je župan odgovoren mestnemu svetu. Odredbodajalec za sredstva občinskega proračuna je župan, oziroma od njega pooblaščena oseba.
2. VIŠINA PRORAČUNA
3. člen
Proračun Mestne občine Ptuj za leto 2008 se določa v višini 26.112.907 EUR.
Splošni del proračuna na ravni podskupin trimestnih kontov se določa v naslednjih zneskih:
A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV - v EUR
Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2008
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
25.470.201
TEKOČI PRIHODKI
15.489.145
70 DAVČNI PRIHODKI
10.435.566
700 Davki na dohodek in dobiček
8.056.345
703 Davki na premoženje
2.120.181
704 Domači davki na blago in storitve
259.040
71 NEDAVČNI PRIHODKI
5.053.579
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
2.334.589
711 Takse in pristojbine
59.583
712 Globe in druge denarne kazni
101.819
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
3.541
714 Drugi nedavčni prihodki
2.554.047
72 KAPITALSKI PRIHODKI
1.961.276
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
417.293
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopred metenih dolgoročnih
sredstev
1.543.983
73 PREJETE DONACIJE
3.005
730 Prejete donacije iz domačih virov
0
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI
3.005.575
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropskeunije
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
5.011.200
782 Prejeta sredstva iz proračuna EU za strukturno politiko
64.810
783 Prejeta sredstva iz EU za kohezijsko politiko
4.946.390
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
25.927.212
40 TEKOČI ODHODKI
5.104.227
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
1.712.665
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
272.753
402 Izdatki za blago in storitve
2.955.098
403 Plačila domačih obresti
80.252
409 Rezerve
83.459
41 TEKOČI TRANSFERI
7.113.716
410 Subvencije
51.610
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
2.543.166
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
463.303
413 Drugi tekoči domači transferi
4.055.637
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
12.540.839
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
1.168.430
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki
1.062.895
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
105.535
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-457.011
B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751+752)
200.718
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH
DELEŽEV (IV.-V.)
C) RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
592.555
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII.ODPLAČILA DOLGA (550)
185.695
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV+VII.-II.- V.-VIII.)
150.567
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
406.860
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
457.011
------------------------------------------------------------------------------
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Mestne občine Ptuj.
Proračun Mestne občine Ptuj za leto 2008 se določa v višini 37.019.897,67 EUR.
Skupina/Podskupina kontov Rebalans 2008
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) 36.055.057,19
TEKOČI PRIHODKI 19.550.589,09
70 DAVČNI PRIHODKI 12.852.371,05
700 Davki na dohodek in dobiček 10.254.699,00
703 Davki na premoženje 2.077.725,94
704 Domači davki na blago in storitve 519.946,11
71 NEDAVČNI PRIHODKI 6.698.218,04
710 Udeležba na dobičku in
dohodki od premoženja 2.515.816,60
711 Takse in pristojbine 37.628,00
712 Globe in druge denarne kazni 139.429,00
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 2.382,00
714 Drugi nedavčni prihodki 4.002.962,44
72 KAPITALSKI PRIHODKI 4.500.000,00
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 1.200.000,00
722 Prihodki od prodaje zemljišč in
neopr. dolgoroč. sred. 3.300.000,00
73 PREJETE DONACIJE 0,00
730 Prejete donacije iz domačih virov 0,00
731 Prejete donacije iz tujine 0,00
74 TRANSFERNI PRIHODKI 6.011.717,74
740 Transferni prihodki iz drugih
javnofinančnih institucij 6.011.717,74
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna
iz sredstev proračuna Evropske unije 0,00
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE 5.992.750,36
782 Prejeta sredstva iz proračuna EU
za strukturno politiko 65.986,36
783 Prejeta sredstva iz EU
za kohezijsko politiko 5.926.764,00
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 36.867.397,67
40 TEKOČI ODHODKI 6.496.587,05
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 1.866.392,59
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 286.453,10
402 Izdatki za blago in storitve 4.177.782,36
403 Plačila domačih obresti 82.500,00
409 Rezerve 83.459,00
41 TEKOČI TRANSFERI 8.151.871,72
410 Subvencije 51.610,09
411 Transferi posameznikom
in gospodinjstvom 2.892.689,40
412 Transferi neprofitnim organizacijam
in ustanovam 464.026,95
413 Drugi tekoči domači transferi 4.743.545,28
42 INVESTICIJSKI ODHODKI 20.755.745,31
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 20.755.745,31
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 1.463.193,59
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim
osebam, ki niso proračunski uporabniki 1.062.894,94
432 Investicijski transferi proračunskim
uporabnikom 400.298,65
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) - 812.340,48
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) 196.106,00
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL 196.106,00
750 Prejeta vračila danih posojil 196.106,00
751 Prodaja kapitalskih deležev 0,00
752 Kupnine iz naslova privatizacije 0,00
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV (440+441+442) 7.500,00
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV 7.500,00
440 Dana posojila 0,00
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb 7.500,00
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije 0,00
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) 188.606,00
VII. ZADOLŽEVANJE (500) 192.555,00
50 ZADOLŽEVANJE 192.555,00
500 Domače zadolževanje 192.555,00
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) 145.000,00
55 ODPLAČILA DOLGA 145.000,00
550 Odplačila domačega dolga 145.000,00
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA
RAČUNU (I.+IV+VII.-II.-V.-VIII.) - 576.179,48
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) 47.555,00
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) 812.340,48
---------------------------------------------------------------------------
9009 Splošni sklad za drugo 1.136.210,00
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
4. člen
Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom mestnega sveta določeno drugače.
Uporabniki sredstev občinskega proračuna morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim odobrena z občinskim proračunom in za namene, ki so opredeljeni v posebnem delu proračuna.
5. člen
V sredstva proračunske rezerve se izloča del skupno doseženih letnih prejemkov proračuna v višini, ki je določena s proračunom, vendar največ do višine 1,5 % prejemkov proračuna. O uporabi sredstev rezerv za namene iz 2. odstavka 49. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS št.79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 110/02 ZTD-B in 56/02 ZJU, v nadaljevanju ZJF) odloča župan in o tem pisno obvešča mestni svet. Proračunska rezerva se v letu 2008 oblikuje v višini 166.917 EUR.
V proračunu se oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije, ki se uporabljajo za nepredvidene namene ali za namene za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O uporabi sredstev proračunske rezervacije odloča župan. Sredstva proračunske rezervacije ne smejo presegati 2 % prihodkov proračuna. Proračunska rezervacija se v letu 2008 oblikuje v višini 62.594 EUR.
6. člen
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi:
- prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 71/93, 87/01, 110/02 ZGO-1 in 105/06),
- prihodki mestnih in primestnih četrti,
- prihodki od komunalnega prispevka,
- vračila vlaganj v javno telekomunikacijsko omrežje.
7. člen
Na predlog vodje notranje organizacijske enote župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v posebnem delu proračuna. Za prerazporejanje morajo obstajati objektivni razlogi, ki se uskladijo z uporabniki; prerazporejanje ne sme ogrožati izvajanja nalog, za katera so bila sredstva zagotovljena. Zgornja meja prerazporeditve je 10 % v okviru področja proračunske porabe.
Župan v mesecu juliju in po preteku proračunskega leta poroča mestnemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2008 in njegovi realizaciji.
8. člen
Župan lahko prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu tekočega leta.
Skupni obseg vseh prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2008.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2008.
9. člen
Predstojnik neposrednega uporabnika (župan) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 15 % mora predhodno potrditi mestni svet.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve mestnega sveta.
10. člen
Župan je pooblaščen, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5 % zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti.
Župan odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje.
11. člen
Župan lahko dolžniku do višine 208,65 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga v skladu s pogoji iz 77. člena ZJF.
12. člen
Mestne in primestne četrti lahko sklepajo pravne posle brez predhodnega soglasja župana, razen:
- pravnih poslov za javna naročila za blago in storitve, katerih ocenjena vrednost presega 2.086,46 EUR
- pravnih poslov za javna naročila za gradnje, katerih ocenjena vrednost presega 8.345,85 EUR,
- pravnih poslov, ki se nanašajo na nakup in prodajo nepremičnin.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
13. člen
Za realizacijo obveznosti občinskega proračuna iz naslova investicij se bo Mestna občina Ptuj zadolžila v skladu z Zakonom o financiranju občin (Uradni list RS, št. 123/06-ZFO-1). Pogodbe o najetju posojila sklene župan Mestne občine Ptuj.
V skladu z Zakonom o financiranju občin se javna podjetja in javni zavodi ne morejo zadolžiti brez soglasja ustanovitelja.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
V obdobju začasnega financiranja Mestne občine Ptuj v letu 2009, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana.
14. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Mestne občine Ptuj.
Številka: 410-91/2006
Datum: 24. 1. 2007
Dr. Štefan ČELAN, s.r.
župan Mestne občine Ptuj