Na podlagi 29. člena Zakon o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 - ZUJF in 14/15 - ZUUJFO), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617) in 15. člena Statuta Občine Vodice (Uradno glasilo Občina Vodice, št. 7/2014) je Občinski svet Občine Vodice na 20. redni seji, dne 22. 11. 2016 sprejel
Odlok o proračunu Občine Vodice za leto 2018
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Vodice za leto 2018 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih v EUR:
KONTO
OPIS
Predlog 2018 v EUR
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
5.205.936
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
3.651.364
70
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706)
2.956.183
700
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK
2.556.133
703
DAVKI NA PREMOŽENJE
311.450
704
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE
88.600
706
DRUGI DAVKI
0
71
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714)
695.181
710
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA
200.761
711
TAKSE IN PRISTOJBINE
6.000
712
GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI
54.000
713
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV
20.000
714
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI
414.420
72
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722)
94.513
720
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV
721
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG
722
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIH SREDSTEV
73
PREJETE DONACIJE (730+731)
730
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV
731
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE
74
TRANSFERNI PRIHODKI (740+741)
1.460.058
740
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ
805.529
741
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE
654.530
78
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE (786+787)
786
OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE
787
PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ
II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
6.478.309
40
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409)
1.370.362
400
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM
358.586
401
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST
53.904
402
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE
919.872
403
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI
10.500
409
REZERVE
27.500
41
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413)
1.546.503
410
SUBVENCIJE
67.438
411
TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM
872.500
412
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM
127.100
413
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI
479.465
414
TEKOČI TRANSFERI V TUJINO
42
INVESTICIJSKI ODHODKI (420)
3.513.144
420
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432)
48.300
431
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ.OSEBAM
432
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM
28.300
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - II.)
-1.272.373
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
75
IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
750
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
751
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
752
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE
44
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441)
440
DANA POSOJILA
441
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN FINANČNIH NALOŽB
VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. - V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
50
VII.
ZADOLŽEVANJE (500)
1.292.073
500
DOMAČE ZADOLŽEVANJE
55
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550)
19.700
550
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA
IX.
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X.) = (I.+IV.+VII.) -(II.+V.+VIII.)
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII. - VIII.)
1.272.373
XI.
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na
proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Vodice. Načrt razvojnih programov sestavljalo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki in odhodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. komunalni prispevek za področje, kjer je sprejet OPPN,
2. prihodki požarne takse,
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest,
4. državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za investicije in tekoče zadeve,
5. prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega
stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj,
6. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se uporabi za izboljšanje sistemov odvajanja odpadnih voda,
7. prihodki iz naslova najemnine za gospodarsko javno infrastrukturo,
8. turistična taksa,
9. proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje
10. komunalni prispevek za gradnjo gospodarske javne infrastrukture.
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmerni izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se sorazmerno povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna.
Namensko prejeta sredstva, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem do 10.000 eurov Občine Vodice sprejme župan, za 10.000 evrov in več pa Občinski svet.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2018 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2019 60% navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 40% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih skupna vrednost se spremeni za več kot 20%, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
Župan potrjuje investicijsko dokumentacijo za projekte, katera je usklajena s sprejetim načrtom razvojnih programov.
8. člen
(proračunski skladi)
Kot proračunski sklad delujeta Sklad proračunske rezerve in Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje, oblikovana po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2018 oblikuje v višini 5.000 evrov.
Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se v letu 2018 oblikuje v višini 20.500 evrov.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
Sredstva proračunskega sklada - vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se uporabljajo izključno za namene vračanja preteklih vlaganj občanov v izgradnjo kanalizacijskega omrežja. Neporabljena sredstva v proračunskem letu 2018 se prenesejo v naslednje proračunsko leto.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(splošna proračunska rezervacija)
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje.
Sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 2.000 evrov se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže da niso zagotovljena v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo mogoče načrtovati.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan, ki o tem polletno poroča občinskemu svetu.
10. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2018 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 5.000 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
11. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2018 se lahko zadolži do višine 1.292.073,02 evrov.
Občina Vodice se lahko zadolži izključno za financiranje projekta:
• Nadgradnja sistema odvajanja komunalne odpadne vode v občinah Medvode in Vodice ter izgradnja povezovalnega kanala C0 v MOL,
• Oskrba s pitno vodo na območju zgornje Save - 1. Sklop
• Vrtec škratka Svita – dograditev (kuhinja in dva oddelka) ki so opredeljeni v načrtu razvojnih programov, kateri je sestavni del tega odloka.
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnotežiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna Občina poroštev v letu 2018 ne bo izdajala.
12. člen
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna,in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje)
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravneosebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2018 ne smejo zadolžiti.
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2018 ne smejo izdajati poroštva.
6. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA
13. člen
(začasno financiranje v letu 2019)
V obdobju začasnega financiranja Občine Vodice v letu 2019, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
14. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati 8. dan po objavi v Uradnem glasilu Občine Vodice.
Številka: 41000-18/2016-001
Datum: 22. 11. 2016
Župan Občine Vodice
Aco Franc Šuštar, l.r.