Na podlagi 32. člen Zakona o lokalni samoupravi Zakon o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/2007 – uradno prečiščeno besedilo, 76/2008, 79/2009, 51/2010, 40/2012 – ZUJF, 14/2015 – ZUUJFO, 11/2018 – ZSPDSLS-1, 30/2018, 61/2020 – ZIUZEOP-A in 80/2020 – ZIUOOPE), 31. člen Statuta Občine Velika Polana (Ur. glasilo slovenskih občin, št. 48/2020)je Nadzorni odbor na svoji 1. seji, dne 13.04.2023, sprejel
POSLOVNIK
NADZORNEGA ODBORA
I. Splošne določbe
1. člen
S tem poslovnikom se ureja organizacija in določa način dela nadzornega odbora ter status članov odbora kot tretjega organa občine.
2. člen
Nadzorni odbor je pri svojem delu neodvisen in vezan na ustavo in druge predpise. Na slednjih temelji tudi razmerje do drugih občinskih organov, to je občinskega sveta in župana.
3. člen
Delo nadzornega odbora je v skladu s tem poslovnikom. Javnost dela se zagotavlja z obveščanjem javnosti o delu nadzornega odbora, s posredovanjem dokončnih poročil sredstvom javnega obveščanja, z navzočnostjo predstavnikov javnega obveščanja na sejah nadzornega odbora. Po predhodni presoji nadzorni odbor lahko javnost izključi.
4. člen
Nadzorni odbor dela na sejah, ki jih sklicuje na osnovi letnega programa dela; zaradi nujnih primerov pa tudi na izrednih sejah.
5. člen
Ni mogoče razrešiti nadzornega odbora ali njegovega člana zaradi mnenja, podanega v času opravljanja funkcije pooblaščenca ter pri delu in odločanju nadzornega odbora.
6. člen
Nadzorni odbor predstavlja predsednik nadzornega odbora, v njegovi odsotnosti pa najstarejši član odbora.
II. Sestava nadzornega odbora
7. člen
Nadzorni odbor ima tajnika, ki je delavec občinske uprave. Tajnika imenuje nadzorni odbor na predlog župana.
8. člen
Delo nadzornega odbora ureja ta poslovnik, ki ga sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh članov.
9. člen
Člane nadzornega odbora na predlog nadzornega odbora razreši občinski svet.
10. člen
Člani nadzornega odbora imajo pravico do sejnine za opravljanje funkcije po Pravilniku o plačah župana, podžupana, članov občinskega sveta, članov nadzornega odbora ter delovnih teles in o povračilih stroškov (Ur.l. RS, št. 29/2016). Osnova za povračilo stroškov je seznam prisotnih članov na seji NO.
III. Postopek in način dela
1. Postopek
11. člen
Nadzorni odbor vodi postopek nadzora in pregleda po tem poslovniku in predpisih, ki urejajo javne finance v občini. Stranka v postopku je uporabnik sredstev občinskega proračuna (stranka v nadzorovanju), kot so občinska uprava, javni zavodi in podjetja, skladi in drugi porabniki proračunskih sredstev.
12. člen
Nadzorni odbor opravlja redne in občasne nadzore.
O izboru nadzorovane stranke se nadzorni odbor odloča samostojno. Predsednik izda o tem ustrezen sklep, ki se dostavi nadzorovani stranki. V sklepu se določi: predmet nadzora, nadzorovana oseba, cilj nadzora, čas za izvedbo nadzora, člana, ki je nosilec naloge in člana, ki bo sodeloval pri nadzoru.
13. člen
Redne nadzore si nadzorni odbor določi z letnim načrtom tako, da bodo na daljši rok zajeti vsi uporabniki (občinskih) proračunskih sredstev, na krajši rok pa posamezni uporabniki iz različnih dejavnosti.
14. člen
Občasne nadzore si nadzorni odbor določi sproti po lastni presoji na osnovi:
· pisnih pobud občinskega sveta,
· pisnih pobud župana,
· pisnih pobud članov nadzornega odbora,
· pisnih pobud občanov,
· informacij iz sredstev javnega obveščanja,
· analize finančnih podatkov o javni porabi v občini.
15. člen
Nadzor opravijo člani nadzornega odbora – pooblaščenci na osnovi sklepa nadzornega organa ter pooblastila in navodila predsednika nadzornega odbora. Dokumenti poleg ostalega določajo še rok za predložitev nadzornega poročila na sejo nadzornega odbora.
16. člen
Nadzorni odbor od nadzorovane stranke sme in mora zahtevati
1. potrebna obvestila in poročila
2. da se mu omogoči nemoten pregled poslovne dokumentacije in sredstev v prostorih nadzorovane stranke.
17. člen
Nadzor se opravi s pregledovanjem poslovne dokumentacije, poročil, obvestil in sredstev do take mere, da se ugotovijo zadostna dejstva, ki so potrebna za namen konkretnega nadzora.
Postopek za izvedbo posameznega nadzora je naslednji:
· priprava na nadzor: proučevanje predpisov, pregledovanje dokumentacije, pridobivanje pojasnil s strani odgovornih oseb, presoja pravilnosti in gospodarnosti poslovanja,
· izdelava predhodnega poročila in pogovor z odgovornimi v nadzorovani stranki o ugotovljenih nepravilnostih in pridobitev ustnih ali pisnih pripomb,
· priprava nadzornega poročila: proučitev upravičenosti pripomb, oblikovanje ugotovitev in predlogov sklepov,
· sprejem nadzornega poročila na seji nadzornega odbora,
· posredovanje sklepov nadzorovani stranki in občinskemu svetu.
18. člen
Predsednik nadzornega odbora ima pravico in dolžnost spremljati izvajanje nadzora pooblaščencev. Sam pa lahko nastopa tudi kot pooblaščenec in opravlja nadzor.
19. člen
O poteku nadzora se piše zapisnik, ki je kasneje osnova za izdelavo (predhodnega) poročila.
20. člen
O vsakem nadzoru se vodi spis, v katerega se vlagajo vse beležke in druge merodajne listine ter zapisnik, predhodno poročilo, eventualni ugovor in končno poročilo.
21. člen
Poročilo pooblaščencev obravnava nadzorni odbor in na podlagi tega oblikuje predhodno poročilo in ga pošlje nadzorovani stranki. Stranka lahko v roku 20 dni od dneva prejema predhodnega poročila pri nadzornem odboru vloži pisni ugovor, o katerem le ta odloča.
22. člen
Če je ugovor zavrnjen, sprejme nadzorni odbor končno poročilo, če pa je ugovoru ugodeno delno ali v celoti, nadzorni odbor o razveljavljenem delu ponovi postopek nadzora. Izvod končnega poročila se vroči nadzorovani stranki.
23. člen
Pri nadzoru finančnega poslovanja uporabnikov proračunskih sredstev, nadzorni odbor v poročilo o predmetu nadziranja lahko poda mnenje, ki je lahko pozitivno ali negativno. Negativno mnenje mora biti obrazloženo. V poročilu se navede ločeno mnenje člana nadzornega odbora, ki se z ugotovitvami in mnenjem večine članov nadzornega odbora ne strinja in se ga na njegovo željo imenuje z imenom in priimkom.
24. člen
Poročilo lahko vsebuje tudi priporočilo za smotrnejšo porabo proračunskih sredstev v bodoče.
25. člen
Nadzorni odbor v teku postopka opozori nadzorovano stranko, da odpravi morebitna protipredpisna dejanja in ravnanja, če nadzirana stranka opozorila ne upošteva, se to navede v poročilu.
26. člen
Predsednik nadzornega odbora predloži poročilo občinskemu svetu in županu. Poročilo občinskemu svetu poda predsednik nadzornega odbora v pisni obliki na seji občinskega sveta. Nadzorni odbor lahko o svojem končnem poročilu obvesti tudi sredstva javnega obveščanja. V primeru suma kaznivega dejanja ali prekrška je NO dolžan podati predlog za pregon pristojnim organom.
27. člen
Nadzorni odbor je dolžan pri svojem delu varovati podatke nadzorovane stranke, ki so tajni v skladu z uredbo GDRP-ja.
28. člen
Nadzorni odbor najmanj enkrat letno poroča občinskemu svetu o svojih ugotovitvah., po potrebi pa tudi večkrat.
29. člen
Strokovno pomoč pri delu nadzornega odbora zagotavlja občinska uprava s svojimi ali zunanjimi strokovnjaki.
2. Način dela
30. člen
Nadzorni odbor dela in odloča na sejah, katere sklicuje predsednik nadzornega odbora praviloma na podlagi letnega programa nadzora ali:
1. na lastno pobudo,
2. na zahtevo večine članov odbora,
3. na zahtevo posameznega člana odbora,
4. na zahtevo občinskega sveta,
5. na zahtevo župana.
31. člen
V nujnih primerih lahko predsednik skliče izredno sejo nadzornega odbora. V zahtevi za sklic izredne seje morajo biti navedeni razlogi za izredni sklic in praviloma priloženo gradivo, o katerem se naj odloča.
32. člen
Predsednik je dolžan po pisni pobudi sklicati v 20 dneh redno sejo oziroma v 5 dneh izredno sejo nadzornega odbora.
33. člen
Predsednik pripravi predlog dnevnega reda in ga skupaj z gradivom 7 dni pred sejo pošlje članom odbora.
34. člen
Na izredni seji lahko predsednik predlaga dnevni red in predloži gradivo na sami seji nadzornega odbora.
35. člen
Sejo nadzornega odbora vodi predsednik, v njegovi odsotnosti pa najstarejši član.
36. člen
Člani nadzornega odbora imajo pravico in dolžnost delovati pri delu odbora, udeleževati se sej in odločati na njih. Evidenco udeležbe članov vodi tajnik nadzornega odbora.
37. člen
Na seji nadzornega odbora so lahko tudi druge osebe. Prisotne so na vabilo predsednika ali z njegovim soglasjem.
38. člen
Predsednik na začetku seje ugotovi sklepčnost nadzornega odbora; zabeležijo se opravičeno odsotni, neopravičeno odsotni in morebitna prisotnost drugih oseb.
39. člen
Za tem je na vrsti sprejem dnevnega reda, v katerem se lahko spremeni vrstni red, umaknejo predlogi ali predlaga razširitev dnevnega reda. Dnevni red v celoti da predsednik na glasovanje.
40. člen
Nato se preide k sprejemu zapisnika prejšnje seje, h kateremu lahko člani podajo pripombe za ustrezno spremembo ali dopolnitev. Zapisnik je sprejet, če nanj ni pripomb ali je bil sprejet po dopolnilih.
41. člen
Dnevni red se obravnava po vrstnem redu posameznih točk, na začetku vsake predlagatelj lahko poda obrazložitev.
42. člen
Po končani obrazložitvi predsednik povabi k razpravi, h kateri se člani prijavljajo z dviganjem rok.
Razpravljanje posameznika mora biti časovno primerno omejeno in se mora nanašati na obravnavano točko, sicer ga predsednik na to opomni oziroma po neuspešnem opominu vzame besedo.
O eventualnem ugovoru o odvzemu besede odloča nadzorni odbor.
43. člen
Predsednik zaključi razpravo, ko ugotovi, da ni več razpravljavcev. Če so potrebni za razpravo nadaljnji materiali, se razprava nadaljuje po pridobitvi teh.
44. člen
Predsednik prekine sejo nadzornega odbora in jo po možnosti preloži na določen datum, če:
1. seja ni več sklepčna,
2. je potrebno dobiti mnenja drugih organov,
3. tako sklene nadzorni odbor.
Nedokončana zadeva se preloži na eno prihodnjih sej. Nadzorni odbor zaključi sejo, ko so izčrpane vse točke dnevnega reda.
45. člen
Predsednik skrbi na seji za red in sme kršilca reda opomniti oziroma mu odvzeti besedo ali v skrajnem primeru zahtevati, da zapusti sejo. Vsi ukrepi se zapišejo v zapisnik. O morebitnem ugovoru, vloženem v roku 3 dni, odloča nadzorni odbor na prihodnji seji. Predsednik prekine sejo odbora, če reda na njej ni mogoče ohraniti s prej navedenimi ukrepi.
3. Odločanje
46. člen
Nadzorni odbor veljavno odloča z večino glasov vseh članov. Po končani razpravi se o predlogu pripravi sklep in opravi glasovanje. Glasovanje je javno ali tajno.
47. člen
Javno glasovanje se opravi z dviganjem rok in to po predsednikovem vprašanju, kdo je za predlog in kdo je proti. Če je o isti zadevi več predlogov, se glasuje po vrstnem redu formulacije predlogov. Čim je nek predlog sprejet, je glasovanje končano.
48. člen
Nadzorni odbor lahko sklene, da se odloča s tajnim glasovanjem in se za vsako glasovanje pripravi tri enako velike glasovnice z žigom občine in vpisanima besedama »za« (na desni), »proti« (na levi strani); obkroži se le ena izmed teh besed. Tajno glasovanje izvedeta tajnik in predsednik odbora, slednji tudi objavi rezultat glasovanja. Oba pa podpišeta zapisnik o izvedbi in izidu glasovanja.
4. Zapisnik
49. člen
O sejah nadzornega odbora se piše zapisnik, v katerega se zapišejo glavni podatki o opravljenem delu s poudarkom na:
· udeleženci na seji,
· spremembe in dopolnitve dnevnega reda,
· obravnavani predlogi in sprejeti sklepi.
K zapisniku se priložijo gradiva v originalu ali kopiji.
50. člen
Za zapisnik nadzornega odbora skrbi tajnik. Člani NO prejmejo osnutek zapisnika najkasneje v 14 dneh po sami seji. Na podlagi pripomb na osnutek prejmejo člani NO predlog zapisnika z Vabilom na naslednjo sejo. Na seji potrjeni zapisnik podpišeta predsednik in tajnik nadzornega odbora.
51. člen
Z gradivom zaupne narave se ravna po ustreznem aktu občinskega sveta.
52. člen
Celotno gradivo se hrani v arhivu občinske uprave.
IV. Proračunska sredstva za delo Nadzornega odbora
53. člen
Delovanje nadzornega odbora se financira iz proračuna občine, na podlagi finančnega načrta. Podlaga za izdelavo finančnega načrta nadzornega odbora je letni nadzorni program in izvajanje posameznih občasnih nadzorov.
54. člen
Pri oceni potrebnih finančnih sredstev iz občinskega proračuna za delo nadzornega odbora je potrebno načrtovati zlasti:
· finančna sredstva za seje članov nadzornega odbora,
· finančna sredstva za delo članov – pooblaščencev pri opravljanju nadzora pri raznih porabnikih občinskih proračunskih sredstev,
· finančna sredstva za delo zunanjih strokovnjakov in izvedencev po pogodbi o delu, ki jih najame nadzorni odbor za pomoč pri izvajanju nadzora,
· finančna sredstva za druge stroške (potni stroški in podobno).
55. člen
Nadzorni odbor poda predlog za odobritev potrebnih finančnih sredstev iz občinskega proračuna občinskemu svetu pred sprejetjem občinskega proračuna za tekoče leto.
56. člen
Odredbodajalec za porabo vrste in višine finančnih sredstev nadzornega odbora je predsednik nadzornega odbora, v njegovi odsotnosti pa član, ki ga nadomešča.
V. Spremembe in dopolnitve
57. člen
Spremembe in dopolnitve tega poslovnika obravnava in sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh članov.
VI. Predhodne in končne določbe
58. člen
Poslovnik Nadzornega odbora začne veljati, ko ga sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh članov.
Datum: 13.04.2023
Občina Velika Polana
Alojz Jerebic, predsednik Nadzornega odbora