Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Ur. list RS, št. 100/05 ZLS-UPB 1 in 21/06-odl.US) in 92. in 93. člena Statuta občine Trnovska vas (Uradni vestnik Tednika 1/99 in Uradni vestnik občine Trnovska vas št. 2/2001) je občinski svet občine Trnovska vas na 6. redni seji, dne 20. marca 2007 sprejel
O D L O K
o proračunu občine Trnovska vas za leto 2007
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za občino Trnovska vas za leto 2007 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu : proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih :
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV proračun leta 2007
Skupina/Podskupina kontov
EUR
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
996.335
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
796.856
70 DAVčNI PRIHODKI
740.849
700 Davki na dohodek in dobiček
682.743
703 Davki na premoženje
57.699
704 Domači davki na blago in storitve
407
706 Drugi davki
0
71 NEDAVČNI PRIHODKI
56.007
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
10.208
711 Takse in pristojbine
891
712 Denarne kazni
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
714 Drugi nedavčni prihodki
44.908
72 KAPITALSKI PRIHODKI
67.409
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
42.372
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
25.037
73 PREJETE DONACIJE
7.511
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI
124.559
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih inštitucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
1.002.955
40 TEKOČI ODHODKI
320.315
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
100.527
401 Prispevki delodajalca za socialno varnost
17.324
402 Izdatki za blago in storitve
187.710
403 Plačila domačih obresti
5.789
409 Rezerve
8.965
41 TEKOČI TRANSFERI
305.099
410 Subvencije
1.000
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
188.058
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
19.371
413 Drugi tekoči domači transferi
96.670
414 Tekoči transferi v tujino
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
360.417
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
17.124
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
16.936
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
188
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
-6.620
B.RAčUN FINANčNIH TERJATEV IN NALOŽB proračun leta 2007
Skupina/ Podskupina kontov
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752)
4.837
75 PREJETA VRAčILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEčANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443)
44 DANA POSOJILA IN POVEčANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMEBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C.RAčUN FINANCIRANJA Proračun leta 2007
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAčILA DOLGA (550)
33.801
55 ODPLAčILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEčANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAčUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII)
-35.584
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-33.801
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII-VIII-IX.)
6.620
STANJE SREDSTEV NA RAčUNIH DNE 31.12.2006
9009 Splošni sklad za drugo
-37.226
Posebni del proračuna sestavlja finančni načrti neposrednega uporabnika, ki je razdeljen na naslednje programske dele : področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov.
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk-podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani občine Trnovska vas.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAčUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43.člena ZJF, tudi naslednji prihodki :
-prihodki požarne takse po 58. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS,št. 3/07- ZVPoz-UPB 1), ki se porabijo za namene, določene v tem zakonu
-prihodki občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo.
Pravica porabe na proračunski postavki 4006001 Plače, drugi izdatki zaposlenim in prispevki
–sredstva za usklajevanje plačnih nesorazmerij, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju-avgustu in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2007 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega :
1. v letu 2008 -45 % navedenih pravic porabe
2. v ostalih prihodnjih letih 25 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednega uporabnika.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so : - račun proračunske rezerve, oblikovan po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2007 oblikuje v višini 14.886 evrov, in sicer delno kot prenos izleta 2006, in sicer v višini 13.840 evra, delno pa z izločitvijo dodatnih sredstev v rezervo v višini 1.046 evrov.
Na predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 400 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANčNEGA PREMOŽENJA
9. člen če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 200 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBčINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2007 ne bo zadolževala.
Občina ni ustanoviteljica javnih zavodov in javnih podjetij zato tudi ne bo dajala poroštev v letu 2007.
6. PREHODNE IN KONčNE DOLOčBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2008)
V obdobju začasnega financiranja občine Trnovska vas v letu 2008, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku občine Trnovska vas.
Številka:4100-2007
Trnovska vas, dne 20.3.2007
Župan Občine Trnovska vas
Alojz BENKO, dipl.upr.org. l.r.