Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve), 29. člena Zakona o javnih financah ((Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 – ZDT-B, 127/06-ZJZP in 14/07 - ZSPDPO) in 16. člena Statuta občine Duplek (MUV št. 17/2007) je Občinski svet Občine Duplek na 11. redni seji dne 18.12.2007 sprejel
ODLOK
O PRORAČUNU OBČINE DUPLEK ZA LETO 2008
I. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Duplek za leto 2008 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
II. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
v eurih
A.BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
Skupina / podskupina kontov
Proračun leta 2008
I.SKUPAJ PRIHODKI(70+71+72+73+74+78)
6.319.114
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
4.166.641
70 DAVČNI PRIHODKI
3.612.115
700 Davki na dohodek in dobiček
3.182.015
703 Davki na premoženje
249.300
704 Domači davki na blago in storitve
180.800
706 Drugi davki
0
71 NEDAVČNI PRIHODKI
554.526
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
131.026
711 Takse in pristojbine
8.000
712 Denarne kazni
3.500
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
2.000
714 Drugi nedavčni prihodki
410.000
72 KAPITALSKI PRIHODKI
471.860
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih
dolgoročnih sredstev
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI
1.680.613
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)
8.014.628
40 TEKOČI ODHODKI
1.873.680
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
403.300
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
63.144
402 Izdatki za blago in storitve
1.282.756
403 Plačila domačih obresti
92.695
409 Rezerve
31.785
41 TEKOČI TRANSFERI
1.659.968
410 Subvencije
60.000
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
534.521
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
260.381
413 Drugi tekoči domači transferi
800.066
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
4.320.280
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
160.700
431 Investicijski transferi pravnim in fiz. osebam, ki niso pror.upor.
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-1.695.514
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
64.700
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
10.000
44. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
54.700
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (50)
1.208.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (55)
137.904
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-570.718
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
1.070.096
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
1.695.514
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA (9009)
570.718
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Duplek.
Rebalans proračuna za leto 2008
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI(70+71+72+73+74+78)
6.660.182
4.210.722
3.529.812
3.098.062
182.450
680.910
135.410
532.000
476.860
5.000
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
1.972.600
8.305.964
1.765.469
403.650
1.174.195
1.660.834
65.000
261.247
4.718.961
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-1.645.782
-575.686
1.645.782
575.686
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Duplek
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.
4. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča župan.
Sklepe o prerazporejanju pravic porabe v posebnem delu proračuna med področji proračunske porabe na predlog župana potrjuje občinski svet.
Župan mora o izvršenih prerazporeditvah šestmesečno poročati občinskemu svetu in konec leta z zaključnim računom poročati občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2008 in njegovi realizaciji.
5. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
6. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
7. člen
(proračunska rezerva)
V stalno proračunsko rezervo občine Duplek se izloča 1,5% skupno doseženih prihodkov proračuna.
V sredstva proračunske rezerve v letu 2008 izločamo sredstva v višini 21.785 eurov.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 7.000 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet
IV. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
8. člen
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 210 eurov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
V. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
9. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2008 lahko zadolži do višine 1.208.000,00 eurov, in sicer za naslednje investicije:
- Projekt oskrbe SV Slovenije s pitno vodo
296.000
- Zamenjava vodovodnih cevovodov zaradi zmanjšanja vodnih izgub
227.358
- Kanalizacija Zg. Duplek – Sp. Duplek - Dvorjane
320.000
- Kanalizacija Zg. Duplek
214.642
- Izgradnja sekundarnih vodovodov
100.000
- Razširitev čistilne naprave Duplek
50.000
Poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Duplek, v letu 2008 ne izdajamo.
10. člen
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)
Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine (javni zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se v letu 2008 ne smejo zadolževati
Pravne osebe, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje, se v letu 2008 ne smejo zadolževati in izdajati
VI. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2009)
V obdobju začasnega financiranja Občine Duplek v letu 2009, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin.
Številka:410-016/2007 D6
Datum: 18.12.2007
Občina Duplek
Župan Janez RIBIČ, l.r.
Odlok o spremembah in dopolnitvah Odloka o proračunu občine Duplek za leto 2008
Uradno glasilo slovenskih občin, št. 19/2008
Spremembe in dopolnitve odloka pričnejo veljati z dnem objave (19.8.2008) v Uradnem glasilu slovenskih občin.