Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Ur. list RS, št. 94/07-UPB-2, 76/08 in 79/09), 29. člena Zakona o javnih financah (Ur.list RS, št. 79/99, 124/00,79/01, 30/02, 56/02-ZJU, 110/02-ZDT-B, 127/06-ZJZP, 14/07-ZSPDPO, 109/08 IN 49/09) in 16. člena Statuta občine Komenda (Uradne objave GOK, št. 02/09-UPB1) je Občinski svet Občine Komenda na 11. seji, dne, 15. 3.2012 sprejel
ODLOK
O PRORAČUNU OBČINE KOMENDA ZA LETO 2012
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Občino Komenda za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih :
(v EUR)
A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
10.403.396
TEKOČI PRIHODKI (70 + 71)
6.799.922
70
DAVČNI PRIHODKI
3.487.330
700 Davki na dohodek in dobiček
2.928.520
703 Davki na premoženje
445.310
704 Domači davki na blago in storitve
113.500
71
NEDAVČNI PRIHODKI
3.312.592
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
160.092
711 Upravne takse in pristojbine
3.500
712 Globe in druge denarne kazni
21.000
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
420.500
714 Drugi nedavčni prihodki
2.707.500
72
KAPITALSKI PRIHODKI
585.000
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
722 Prihodki od prodaje zemljišč
73
PREJETE DONACIJE
0
730 Prejete donacije iz domačih virov
74
TRANSFERNI PRIHODKI
3.018.474
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
10.578.041
40
TEKOČI ODHODKI
2.026.749
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
343.680
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
60.114
402 Izdatki za blago in storitve
1.521.805
403 Plačila domačih obresti
75.150
409 Rezerve
26.000
41
TEKOČI TRANSFERI
2.828.706
410 Subvencije
53.400
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1.346.730
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
283.209
413 Drugi tekoči domači transferi
1.145.367
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
5.005.916
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
716.670
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
56.500
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
660.170
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I. – II.)
-174.645
B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
5.204
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV (440+441+442)
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C) RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
50
ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILO DOLGA (550)
177.000
55
ODPLAČILO DOLGA
550 Odplačilo domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV+VII.-II.-V.-VIII.)
-346.441
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-177.000
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
174.645
Stanje sredstev na računih dne 31.12.2011
347.660
Posebni del proračuna je razdeljen na naslednje programske dele: proračunske uporabnike, področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Komenda.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so:
- pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, ki se uporabi za vzdrževanje gozdnih cest,
- požarna taksa, ki se kot namenska sredstva prenesejo Gasilski zvezi Komenda za nakup opreme,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se porabi za financiranje investicij v kanalizacijsko omrežje,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki se kot namenska sredstva prenese za občine lastnice odlagališča nenevarnih komunalnih odpadkov na Barju,
- prihodki od najemnine za infrastrukturne objekte in naprave, ki se namenijo za investicijsko vzdrževanje infrastrukture CČN,
- prejeta sredstva iz državnega proračuna, ki se porabijo za namene, za katere so bila prejeta.
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prihodek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan v zadostni višini, se za višino vplačanega namenskega prihodka lahko poveča obseg teh izdatkov in višina proračuna.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe, odloča, na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna ob polletju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 40 % mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski sklad)
Neporabljena sredstva proračunske rezerve iz preteklih let, v višini 50.446,01 €, se prenesejo v proračun za leto 2012.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF župan in o tem konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 500 € odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Občina se lahko zadolžuje v skladu z zakonom, ki ureja javne finance.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2012)
V obdobju začasnega financiranja Občine Komenda v letu 2012, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnih objavah Glasila občine Komenda.
Številka: 410-0005/2011
Datum: 15. 3. 2012
TOMAŽ DROLEC
ŽUPAN