Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 100/05 in 60/07), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4) in 15. člena Statuta Občine Rače–Fram (MUV, št. 27/11) je Občinski svet Občine Rače–Fram na 12. redni seji dne,28. februarja 2012, sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Rače–Fram
za leto 2012
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Rače–Fram za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
v eurih
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto
Proračun leta 2012
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
6,153.381,38
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
5,355.542
70 DAVČNI PRIHODKI
4,520.342
700 Davki na dohodke in dobiček
3,841.242
703 Davki na premoženje
594.600
704 Domači davki na blago in storitve
84.500
706 Drugi davki
0
71 NEDAVČNI PRIHODKI
835.200
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
127.600
711 Takse in pristojbine
3.500
712 Denarne kazni
4.000
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
439.000
714 Drugi nedavčni prihodki- občina
261.100
72 KAPITALSKI PRIHODKI
6.126
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja
723 Prihodki od prodaje kapitalskih deležev v javnih podjetjih
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI
791.713,38
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
391.713,38
741 Prejeta sred. iz državnega proračuna iz sred. proračuna EU
400.000
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+ KS)
7,283.285,23
40 TEKOČI ODHODKI
1,917.688,72
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
430.506
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
68.149
402 Izdatki za blago in storitve
1,323.186,44
403 Plačila domačih obresti
7.600
409 Rezerve
88.247,28
41 TEKOČI TRANSFERI
2,160.085,87
410 Subvencije
172.667
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1,180.500
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
275.696,87
413 Drugi domači transferi
531.222
414 Tekoči transferi v tujino
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
3,113.649,64
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
91.861
431 Investicijski transferi neprofit. organizacijam
19.861
432 Investic.transferi- prorač. uporabnikom (JZ)
72.000
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-1,129.903,85
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
/
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
541
44. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. – V.)
-541
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE(500)
600.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
10.000
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-540.444,85
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII)
590.000
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH na DAN 31. 12. 2011 v EUR
540.444,85
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov.
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte ter podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Rače–Fram.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3 .POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. prihodki požarne takse po 59. čl. Zakona o varstvu pred požarom 2. prihodki iz naslova prispevkov in doplačil občanov za izvajanje programov investicijskega značaja 3. prihodki od prodaje stavbnih zemljišč
4. prihodki iz naslova okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja
zaradi odvajanja odpadnih voda in prihodki iz naslova okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja zaradi obremenjevanje okolja z odlaganimi odpadki se lahko porabijo na osnovi 3.odst. 7.čl. ZFO-1 (gradnja infrastrukture, ravnanja s komunalnimi odpadki in odlaganje odpadkov, zagotavljanje oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih,in drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje obveznih obč.gospodarskih javnih služb varstva okolja)
5. prihodki ožjih delov lokalne skupnosti
6. koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo Pravice porabe na proračunski postavki - podkontu: 40099900 Namenska sredstva za odpravo plačnih nesorazmerij, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med proračunskimi postavkami, med področji v okviru celotnega proračuna, odloča na predlog neposrednega uporabnika župan, oziroma v primeru ožjih delov občin predsednik sveta krajevne skupnosti.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v prvem polletju poroča občinskemu svetu najkasneje v mesecu juliju in o zaključnem računuza leto 2012 ter njegovi realizaciji v naslednjem letu.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2013 50 % navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 20 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 40 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Predstojnik neposrednega uporabnika (župan oziroma v primeru ožjih delov občin predsednik sveta KS) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so:
1. stalna proračunska rezerva, oblikovana po 49. čl.ZJF, Proračunska rezerva se v letu 2012 ne oblikuje.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 6.500 eurovžupan in o tem s pisno obvešča občinski svet.
V proračunu se oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije, ki se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. Sredstva splošne proračunske rezervacije ne smejo presegati 2 % prihodkov proračuna. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo posamezni dolžniki do občine, in sicer največ do višine 400 EUR.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2012 zadolži v višini 600.000 EUR., in sicer za investicije.
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Rače–Fram, v letu 2012 ni predvideno.
11. člen
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij
ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb,
v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)
Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine se v letu 2012 ne zadolžijo. Pravne osebe, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje, se v letu 2012 ne zadolžijo, in ne izdajajo poroštva.
6. OSTALO
12. člen
Odredbodajalec za sredstva občinskega proračuna je župan, oziroma od njega pooblaščena oseba. Za izvajanje proračuna je odgovoren župan.
Župan Občine Rače–Fram je pooblaščen, da odloča o uporabi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstvih zaradi ohranitve njihove realne vrednosti in zagotovitve tekoče likvidnosti proračuna.
Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom občinskega sveta drugače določeno.
Uporabniki sredstev občinskega proračuna so dolžni uporabljati sredstva občinskega proračuna le v mejah sredstev in za namene, ki so jim odobreni z občinskim proračunom.
Župan lahko začasno zmanjša znesek sredstev, ki so v posebnem delu občinskega proračuna razporejena za posamezne namene ali začasno zadrži uporabo teh sredstev, če prihodki občinskega proračuna med letom niso doseženi v predvideni višini.
7. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
13. člen
(začasno financiranje v letu 2013)
V obdobju začasnega financiranja Občine Rače–Fram v letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
14. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.
Številka: 034/12-2012/91
Datum: 28. februar 2012
Župan Občine Rače–Fram
Branko Ledinek, s. r.