Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi – UPB2 (Uradni list RS, št. 94/07, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF), 29. člena Zakona o javnih financah – UPB4 (Uradni list RS, št. 11/11, 14/13 – popr., 110/11 – ZDIU12, 46/13 – ZIPRS1314-A, 101/13, 101/13 – ZIPRS1415, 38/14 – ZIPRS1415-A in 84/14 – ZIPRS1415-B) in 16. člena Statuta Občine Mozirje (Uradni list RS, št. 11/07) je Občinski svet Občine Mozirje na 19. redni seji dne 19. 12. 2017 sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Mozirje za leto 2018
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Mozirje za leto 2018 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih (evrih):
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
3.425.773,00
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
3.024.273,00
70 DAVČNI PRIHODKI
2.799.772,00
700 Davki na dohodek in dobiček
2.482.872,00
7000 Dohodnina
703 Davki na premoženje
227.900,00
7030 Davki na nepremičnine
175.400,00
7032 Davki na dediščine in darila
15.000,00
7033 Davki na promet nepremičnin
in na finančno premoženje
37.500,00
704 Domači davki na blago in storitve
89.000,00
7044 Davki na posebne storitve
2.000,00
7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev
87.000,00
71 NEDAVČNI PRIHODKI
224.501,00
710 Udeležba na dobičku in dohodki
od premoženja
145.501,00
7100 Prihodki od udeležbe na dobičku
in dividend ter presežkov prihodkov
nad odhodki
1,00
7103 Prihodki od premoženja
145.500,00
711 Takse in pristojbine
3.000,00
7111 Upravne takse in pristojbine
712 Globe in druge denarne kazni
6.000,00
7120 Globe in druge denarne kazni
714 Drugi nedavčni prihodki
70.000,00
7141 Drugi nedavčni prihodki
72 KAPITALSKI PRIHODKI
40.000,00
722 Prihodki od prodaje zemljišč
in neopredmetenih sredstev
7221 Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč
73 PREJETE DONACIJE
30.000,00
730 Prejete donacije iz domačih virov
7300 Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb
74 TRANSFERNI PRIHODKI
331.500,00
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
7400 Prejeta sredstva iz državnega proračuna
306.000,00
7401 Prejeta sredstva iz občinskih proračunov
25.500,00
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)
3.268.112,87
40 TEKOČI ODHODKI
990.309,87
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
241.120,00
4000 Plače in dodatki
201.230,00
4001 Regres za letni dopust
7.340,00
4002 Povračila in nadomestila
9.600,00
4003 Sredstva za delovno uspešnost
11.100,00
4004 Sredstva za nadurno delo
350,00
4005 Plače za delo nerezidentov po pogodbi
11.500,00
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
35.797,00
4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje
18.850,00
4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje
14.900,00
4012 Prispevek za zaposlovanje
133,00
4013 Prispevek za starševsko varstvo
214,00
4015 Premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, na podlagi ZKDPZJU
1.700,00
402 Izdatki za blago in storitve
600.918,00
4020 Pisarniški in splošni material in storitve
95.440,00
4021 Posebni material in storitve
4.200,00
4022 Energija, voda, komunalne storitve
in komunikacije
101.037,00
4023 Prevozni stroški in storitve
2.340,00
4024 Izdatki za službena potovanja
1.850,00
4025 Tekoče vzdrževanje
289.030,00
4026 Poslovne najemnine in zakupnine
21.270,00
4027 Kazni in odškodnine
1.001,00
4029 Drugi operativni odhodki
84.750,00
403 Plačila domačih obresti
37.688,87
4031 Plačila obresti od kreditov – poslovnim bankam
27.088,87
4032 Plačila obresti od kreditov – drugim finančnim institucijam
3.200,00
4033 Plačila obresti od kreditov – drugim domačim kreditodajalcem
7.400,00
409 Rezerve
74.786,00
4090 Splošna proračunska rezervacija
36.343,00
4091 Proračunska rezerva
37.243,00
4093 Sredstva za posebne namene
1.200,00
41 TEKOČI TRANSFERI
1.287.864,00
410 Subvencije
49.800,00
4100 Subvencije javnim podjetjem
1.800,00
4102 Subvencije privatnim podjetjem
in zasebnikom
48.000,00
411 Transferi posameznikom
in gospodinjstvom
278.000,00
4111 Družinski prejemki in starševska nadomestila
6.600,00
4112 Transferi za zagotavljanje socialne varnosti
4119 Drugi transferi posameznikom
268.400,00
412 Transferi nepridobitnim organizacijam
in ustanovam
102.240,00
4120 Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
413 Drugi tekoči domači transferi
857.824,00
4131 Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja
36.000,00
4133 Tekoči transferi v javne zavode
821.824,00
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
890.004,00
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
4202 Nakup opreme
3.500,00
4204 Novogradnje, rekonstrukcije
in adaptacije
591.002,00
4205 Investicijsko vzdrževanje in obnove
131.500,00
4206 Nakup zemljišč in naravnih bogastev
6.001,00
4208 Študije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija, nadzor
in investicijski inženiring
158.001,00
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
99.935,00
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
67.700,00
4310 Investicijski transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
52.500,00
4311 Investicijski transferi javnim podjetjem
in družbam, ki so v lasti države ali občin
12.200,00
4314 Investicijski transferi posameznikom
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
32.235,00
4323 Investicijski transferi javnim zavodom
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) (I.–II.)
(Skupaj prihodki minus skupaj odhodki)
157.660,13
III/1. PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.–7102)–(II.–403–404)
(Skupaj prihodki brez prihodkov od obresti minus skupaj odhodki brez plačil obresti)
195.349,00
III/2. TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70 + 71) – (40 + 41)
(Tekoči prihodki minus tekoči odhodki in tekoči transferi)
746.099,13
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV
IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
0,00
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750 Prejeta vračila danih posojil
7500 Prejeta vračila danih posojil
od posameznikov in zasebnikov
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.–V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500+501)
52.415,00
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
5003 Najeti krediti pri drugih domačih kreditodajalcih
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550+551)
210.075,13
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
5501 Odplačila kreditov poslovnim bankam
198.100,00
5503 Odplačila kreditov drugim domačim kreditodajalcem
11.975,13
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV
NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
–157.660,13
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH
NA DAN 31. 12. PRETEKLEGA LETA
3. člen
(posebni del proračuna)
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Mozirje.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
4. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.
5. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. prihodki od prispevkov občanov in se uporabijo za rekonstrukcijo cest.
6. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan poroča občinskemu svetu o izvrševanju in realizaciji proračuna ob polletju, dokončno pa pri sprejemanju zaključnega računa.
7. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 75 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2019, 50 % navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 25 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 50 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
8. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 10 % mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi sklepa občinskega sveta.
9. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so:
1. proračunska rezerva oblikovana po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2018 oblikuje v višini 37.243,00 evrov.
Na predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 37.243,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
10. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do skupne višine 400,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
11. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
V letu 2018 se Občina Mozirje dodatno zadolžuje ob predhodnem soglasju Občinskega sveta Občine Mozirje.
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Mozirje, v letu 2018 ni predviden.
12. člen
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)
Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje (javni zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se v letu 2018 lahko zadolžujejo ob soglasju Občinskega sveta Občine Mozirje.
V kolikor je za potrebe zadolževanja pravnih oseb iz prvega odstavka potrebno poroštvo Občine Mozirje, zadolževanje v letu 2018 ni možno.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
13. člen
(začasno financiranje v letu 2019)
V obdobju začasnega financiranja Občine Mozirje v letu 2019, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
14. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati z dnem objave v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja pa se od 1. 1. 2018.
Št. 032-0006/2017
Mozirje, dne 19. decembra 2017
Župan
Občine Mozirje
Ivan Suhoveršnik l.r.