Na podlagi 33. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617, 13/18, 195/20 – odl. US, 18/23 – ZDU-1O in 76/23) in 26. člena Statuta Občine Cankova (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 2/2021) je župan Občine Cankova dne 20.12.2023 sprejel
SKLEP
O ZAČASNEM FINANCIRANJU OBČINE CANKOVA V OBDOBJU JANUAR – MAREC 2024
1. Splošna določba
1. člen
(vsebina sklepa)
S tem sklepom se določa in ureja začasno financiranje Občine Cankova (v nadaljevanju: občina) v obdobju od 1. januarja do 31. marca 2024 (v nadaljnjem besedilu: obdobje začasnega financiranja).
2. člen
(podlaga za začasno financiranje)
Začasno financiranje temelji na proračunu občine za leto 2023. Obseg prihodkov in drugih prejemkov ter odhodkov in drugih izdatkov občine je določen v skladu z Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617, 13/18, 195/20 – odl. US, 18/23 – ZDU-1O in 76/23; v nadaljevanju: ZJF), Odlokom o proračunu Občine Cankova za leto 2023 (Uradno glasilo slovenskih občin, 22/2023; v nadaljevanju: odlok o proračunu) in Odlokom o rebalansu I. proračuna Občine Cankova za leto 2023 (Uradno glasilo slovenskih občin, 69/23; v nadaljevanju: odlok o rebalansu proračuna).
2. Višina in struktura začasnega financiranja
3. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V obdobju začasnega financiranja se prihodki in drugi prejemki ter odhodki in izdatki splošnega dela proračuna določijo v naslednjih zneskih:
KONTO
OPIS
v EUR
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
700.882,22
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
442.508,14
70
DAVČNI PRIHODKI
372.097,31
700
Davki na dohodek in dobiček
349.479,00
703
Davki na premoženje
16.481,11
704
Domači davki na blago in storitve
5.662,15
706
Drugi davki
475,05
71
NEDAVČNI PRIHODKI
70.410,83
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
52.368,71
711
Takse in pristojbine
204,30
712
Denarne kazni
0
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev
770,94
714
Drugi nedavčni prihodki
17.066,88
72
KAPITALSKI PRIHODKI
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721
Prihodki od prodaje zalog
722
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
73
PREJETE DONACIJE
730
Prejete donacije iz domačih virov
731
Prejete donacije iz tujine
74
TRANSFERNI PRIHODKI
258.374,08
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
133.355,96
741
Prejeta sredstva iz dr.pror. in sred.EU za kohezijsko politiko
125.018,12
II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)
529.133,59
40
TEKOČI ODHODKI
179.125,49
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim
56.421,22
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost
9.852,87
402
Izdatki za blago in storitve
110.500,74
403
Plačila domačih obresti
2.350,66
409
Rezerve
41
TEKOČI TRANSFERI
186.472,05
410
Subvencije
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom
139.444,89
412
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
6.976,25
413
Drugi tekoči domači transferi
40.050,91
414
Tekoči transferi v tujino
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
161.890,22
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
1.645,83
431
Investicijski transferi pravnimim in fiz. osebam
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
171.748,63
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
75
IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
750
Prejeta vračila danih posojil
751
Prodaja kapitalskih deležev
752
Kupnine iz naslova privatizacije
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443)
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440
Dana posojila
441
Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
50
VII.
ZADOLŽEVANJE (500)
500
Domače zadolževanje
55
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550+551)
22.362,05
550
Odplačila domačega dolga
IX.
POVEČANJE (ZMANJŠANJE ) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
149.386,58
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-22.362,05
XI.
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
-171.748,63
XII.
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA
-37.852,01
V obdobju začasnega financiranja se lahko prejemki in izdatki občine povečajo za namenske prejemke in izdatke, ki so tako opredeljeni s 43. členom ZJF oziroma odlokom o proračunu, če niso načrtovani v začasnem financiranju.
4. člen
(posebni del proračuna)
Finančni načrti neposrednih uporabnikov se določijo do ravni proračunskih postavk - kontov in so priloga k temu sklepu ter se objavijo na oglasni deski občine.
3. Izvrševanje začasnega financiranja
5. člen
(uporaba predpisov)
V obdobju začasnega financiranja se za izvrševanje začasnega financiranja uporabljajo Zakon o javnih financah, pravilnik, ki ureja postopke za izvrševanje proračuna Republike Slovenije, zakon, ki ureja izvrševanje proračuna Republike Slovenije in odlok o proračunu.
6. člen
(prevzemanje in plačevanje obveznosti)
V obdobju začasnega financiranja lahko neposredni uporabniki prevzemajo in plačujejo obveznosti iz istih proračunskih postavk kot v proračunu preteklega leta.
Neposredni uporabniki lahko v obdobju začasnega financiranja prevzemajo in plačujejo obveznosti v breme svojega finančnega načrta samo v okviru pravic porabe iz svojega finančnega načrta, določenega v posebnem delu proračuna.
Nove proračunske postavke lahko neposredni uporabnik odpre le na podlagi 41., 43. in 44. člena Zakona o javnih financah.
4. Obseg zadolževanja občine v obdobju začasnega financiranja
7. člen
(obseg zadolževanja občine)
V obdobju začasnega financiranja se lahko Občina Cankova zadolži do višine 22.362,05 eurov za odplačilo glavnic dolga v tekočem proračunskem letu. Prav tako se lahko Občina Cankova v obdobju začasnega financiranja likvidnostno zadolži.
5. Končna določba
8. člen
(uveljavitev sklepa)
Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin, uporablja pa se od 1. januarja 2024 dalje.
Številka: 410-23/2023
Datum: 20. 12. 2023
Občina Cankova
Danilo Kacijan, župan