Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 –uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09 in 51/10), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo) in 12. člena Statuta Mestne občine Ptuj (Uradni vestnik Mestne občine Ptuj, št. 9/07) je Mestni svet Mestne občine Ptuj na 13. seji, dne 12. decembra 2011, na predlog župana sprejel
ODLOK
o proračunu Mestne občine Ptuj za leto 2012
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Mestno občino Ptuj za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine.
2. člen
(1) S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo in zakonom opravlja Mestna občina Ptuj.
(2) Za izvrševanje proračuna je župan odgovoren mestnemu svetu. Odredbodajalec za sredstva občinskega proračuna je župan, oziroma od njega pooblaščena oseba.
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN
STRUKTURA POSEBNEGA DELA
PRORAČUNA
3. člen
(1) Proračun Mestne občine Ptuj za leto 2012 se določa v višini 36.312.341,58 EUR.
(2) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji.
(3) Splošni del proračuna na ravni podskupin trimestnih kontov se določa v naslednjih zneskih:
A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
- v eurih
Skupina/Podskupina kontov
Proračun leta 2012
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
29.375.607,11
TEKOČI PRIHODKI
21.801.846,30
70 DAVČNI PRIHODKI
15.029.565,84
700 Davki na dohodek in dobiček
12.144.428,00
703 Davki na premoženje
2.191.965,00
704 Domači davki na blago in storitve
693.172,84
71 NEDAVČNI PRIHODKI
6.772.280,46
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
3.870.764,11
711 Takse in pristojbine
15.237,00
712 Globe in druge denarne kazni
135.330,00
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
3.118,00
714 Drugi nedavčni prihodki
2.747.831,35
72 KAPITALSKI PRIHODKI
1.044.850,00
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
314.850,00
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
730.000,00
73 PREJETE DONACIJE
30.000,00
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
0,00
74 TRANSFERNI PRIHODKI
5.678.910,81
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
5.314.915,81
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije
363.995,00
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
820.000,00
782 Prejeta sredstva iz proračuna EU za strukturno politiko
783 Prejeta sredstva iz EU za kohezijsko politiko
787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij
II. SKUPAJ PRIHODKI (40+41+42+43)
35.962.986,58
40 TEKOČI ODHODKI
9.998.160,43
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
2.446.660,26
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
386.006,27
402 Izdatki za blago in storitve
4.465.641,49
403 Plačila domačih obresti
198.152,00
409 Rezerve
2.501.700,41
41 TEKOČI TRANSFERI
11.720.673,23
410 Subvencije
1.456.157,60
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
4.272.654,28
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
819.848,87
413 Drugi tekoči domači transferi
4.872.012.48
414 Tekoči transferi v tujino
300.000,00
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
12.906.726,05
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
1.337.426,87
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
1.282.498,48
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
54.928,39
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-6.587.379,47
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
68.300,00
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C) RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
5.000.000,00
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
349.355,00
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA
RAČUNIH (I.+IV+VII.-II.-V.-VIII.)
-1.868.434,47
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
4.650.645,00
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
6.587.379,47
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
9009 Splošni sklad za drugo
2.000.000,00
4. člen
(1) Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta.
(2) Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom mestnega sveta določeno drugače.
(3) Uporabniki sredstev občinskega proračuna morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim odobrena z občinskim proračunom in za namene, ki so opredeljeni v posebnem delu proračuna.
5. člen
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-uradno prečiščeno besedilo;v nadaljevanju : ZJF), tudi:
- prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07- uradno prečiščeno besedilo in 9/11),
- prihodki četrtnih skupnosti,
- prihodki od komunalnega prispevka,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se porabi za gradnjo infrastrukture v okviru projekta podtalnice in
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki se porabi za gradnjo infrastrukture in zagotavljanje oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja.
6. člen
(1) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
(2) Na predlog vodje notranje organizacijske enote župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v posebnem delu proračuna. Za prerazporejanje morajo obstajati objektivni razlogi, ki se uskladijo z uporabniki; prerazporejanje ne sme ogrožati izvajanja nalog, za katera so bila sredstva zagotovljena.
Zgornja meja prerazporeditve je 10 % v okviru področja proračunske porabe.
(3) Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in po preteku proračunskega leta z zaključnim računom poroča mestnemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.
(4) O prerazporeditvah v finančnih načrtih četrtnih skupnosti odloča predsednik sveta četrtne skupnosti.
7. člen
(1) Župan lahko prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu tekočega leta.
(2) Skupni obseg vseh prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2012.
(3) Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2012.
8. člen
(1) Predstojnik neposrednega uporabnika (župan) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 15 % mora predhodno potrditi mestni svet.
(2) Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve mestnega sveta.
9. člen
(1) Proračunski skladi so :
- Sklad proračunske rezerve,
- Proračunski sklad za izgradnjo CERO Gajke,
- Proračunski sklad za izgradnjo kulturne dvorane v okviru projekta »Kulturna prestolnica«.
Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje do višine 307.445,27 EUR.
(2) Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 45.000,00 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča mestni svet.
(3) V proračunu se oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije,
ki se uporabljajo za nepredvidene namene ali za namene za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O uporabi sredstev proračunske rezervacije odloča župan. Sredstva proračunske rezervacije ne smejo presegati 2 % prihodkov proračuna. Proračunska rezervacija se v letu 2012 oblikuje v višini 42.594,00 EUR.
10. člen
Župan lahko dolžniku do višine 208,65 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga v skladu s pogoji iz 77. člena ZJF.
Skupna višina odpisanih dolgov v letu 2012 ne sme presegati 5.000,00 EUR.
11. člen
Četrtne skupnosti lahko sklepajo pravne posle brez predhodnega soglasja župana, razen:
- pravnih poslov za javna naročila za blago in storitve, katerih ocenjena vrednost presega 2.086,46 EUR,
- pravnih poslov za javna naročila za gradnje, katerih ocenjena vrednost presega 8.345,85 EUR,
- pravnih poslov, ki se nanašajo na nakup nepremičnin. O odtujitvi nepremičnin odloča v skladu s Statutom Mestne občine Ptuj mestni svet.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV
OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
12. člen
(1) Župan je pooblaščen, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5 % vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti.
(2) Župan odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje.
13. člen
(1) Za realizacijo obveznosti občinskega proračuna iz naslova investicij se bo Mestna občina Ptuj v letu 2012 zadolžila do višine 5 mio EUR.
(2) Mestna občina Ptuj v letu 2012 ne bo izdajala poroštev za obveznosti iz naslova zadolževanja posrednih uporabnikov in javnih podjetij ter drugih pravnih oseb v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv. Tudi posredni proračunski uporabniki in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina, ter druge pravne osebe v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, ne morejo dajati poroštev.
(3) Posredni proračunski uporabniki občinskega proračuna in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, se smejo v letu 2012 zadolžiti do skupne višine 1 mio EUR po vsakokratnem sklepu mestnega sveta. Navedena zadolževanja se ne štejejo v največji obseg zadolževanja občine in za odplačilo dolga morajo imeti zagotovljene neproračunske vire.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
14. člen
V obdobju začasnega financiranja Mestne občine Ptuj v letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana.
15. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Mestne občine Ptuj.
Številka: 410-317/2011
Datum: 12. 12. 2011
Dr. Štefan ČELAN, s.r.
župan Mestne občine Ptuj