Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/2007 – UPB2 s spremembami in dopolnitvami), določb Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/1999, 124/2000, 79/2001, 30/2002, 56/2002-ZJU, 127/2006-ZJZP, 14/2007-ZSPDPO, 109/2008, 49/2009, 38/2010-ZUKN, 107/2010, 11/2011-UPB4 in 110/2011-ZDIU12) in 16. člena Statuta Občine Pesnica (MUV, št. 6/1999 in 4/2001) je Občinski svet Občine Pesnica na 17. seji, dne 23. aprila 2013 sprejel
O D L O K
o proračunu občine Pesnica za leto 2013
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Občino Pesnica za leto 2013 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu:
proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA
IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
v eurih
Proračun za leto 2013
A. Bilanca prihodkov in odhodkov
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
8.199.830
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
4.817.018
70 DAVČNI PRIHODKI
4.370.738
700 Davki na dohodek in dobiček
4.705.288
703 Davki na premoženje
-567.000
704 Domači davki na blago in storitve
232.450
71 NEDAVČNI PRIHODKI
446.280
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
90.500
711 Takse in pristojbine
3.300
712 Globe in druge denarne kazni
8.000
714 Drugi nedavčni prihodki
344.480
72 KAPITALSKI PRIHODKI
1.002.502
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
223.400
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
779.102
74 TRANSFERNI PRIHODKI
2.380.310
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
1.251.596
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev Evropske unije
1.128.714
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
9.871.200
40 TEKOČI ODHODKI
3.896.065
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
393.600
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
66.577
402 Izdatki za blago in storitve
2.409.280
403 Plačila domačih obresti
20.000
409 Rezerve
1.006.608
41 TEKOČI TRANSFERI
2.281.150
410 Subvencije
35.000
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1.561.800
412 Transferi neprofitnim
organizacijam in ustanovam
95.450
413 Drugi tekoči domači transferi
588.900
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
2.846.785
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
847.200
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
119.200
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
728.000
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
-1.671.370
B. Račun finančnih terjatev in naložb
IV PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
0
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELŽEV (440+441+442)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebam javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. Račun financiranja
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
1.000.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
69.000
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV. +VII.-II.-V. -VIII.)
-740.370
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
931.000
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
1.671.370
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNU DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
740.370
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov.
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna na ravni proračunskih postavk ter štirimestnih kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku. Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
Namenski prejemki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. prihodki občanov, ki se namenijo za namene za katere se pobirajo,
2. prihodki požarne takse, ki se namenijo za investicijske transfere gasilskim društvom za nakup opreme,
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest, ki se namenijo za vzdrževanje gozdnih cest,
4. prihodki iz koncesijskih dajatev,
5. prihodki iz okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja,
6. sredstva od minulih vlaganj uporabnikov v TK omrežje.
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun.
5. člen
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča, o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami in konti posamezne proračunske postavke, v okviru posameznega področja proračunske porabe, v posebnem delu proračuna.
Skupno povečanje ali zmanjšanje pravic porabe proračunskih postavk znotraj proračunskega področja, proračunske porabe ne sme presegati 10 % sredstev proračunskega področja. Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju 2013 in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2013 in njegovi realizaciji.
O prerazporeditvah med konti znotraj posamezne postavke, se ne poroča občinskemu svetu.
6. člen
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
7. člen
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2014 50 % navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 30 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjem letu za blago in storitve in tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami.
Prevzete obveznosti iz prvega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
8. člen
V proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski sklad. Proračunska rezerva se v letu 2013 oblikuje v višini 992.107,90 eurov.
O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 10.000,00 eurov odloča župan in o porabi sredstev obvešča občinski svet s pisnimi poročili na prvi naslednji seji. V drugih primerih, ki presegajo navedeno višino, odloča občinski svet.
9. člen
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2013 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 200,00 eurov.
10. člen
Občinski svet sprejme načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem na predlog župana. Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem, katerega posamična vrednost je ocenjena do 25.000,00 eurov, lahko sprejme župan.
11. člen
V primeru spremenjenih prostorskih potreb občine, ki jih ni mogoče določiti ob pripravi načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem, ali ob nepredvidenih okoliščinah na trgu, ki narekuje hiter odziv, lahko župan sklepa pravne posle, ki niso predvideni v veljavnem načrtu ravnanja z nepremičnim premoženjem.
Skupna vrednost poslov iz prejšnjega odstavka lahko znaša največ 20 % skupne vrednosti načrtov ravnanja s stvarnim premoženjem.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
12. člen
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov se Občina Pesnica za proračun leta 2013 lahko zadolži do višine 1.000.000,00 eurov.
5. KONČNA DOLOČBA
13. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.
Številka: 40302-1/2013-1
Datum: 24. april 2013
Župan Občine Pesnica
Venčeslav Senekovič, dipl. inž., s. r.