Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 84/10-Odl. US), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-uradno prečiščeno besedilo) in 15. člena Statuta Občine Podlehnik (Uradni list RS, št. 96/09) je Občinski svet Občine Podlehnik na 4. redni seji dne, 24. 03. 2011 sprejel
ODLOK O PRORAČUNU
OBČINE PODLEHNIK ZA LETO 2011
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Podlehnik za leto 2011 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
(1) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov .
(2) Splošni del proračuna se na ravni kontov določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI 870+71+72+73+74+78+79)
2.966.404,16
7
PRIHODKI
70
DAVČNI PRIHODKI
1.503.139,00
700 DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK
1.399.889,00
703 DAVKI NA PREMOŽENJE
48.800,00
704 DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE
54.450,00
71
NEDAVČNI PRIHODKI
68.638,56
710 UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA
27.668,56
711 TAKSE IN PRISTOJBINE
270,00
712 GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI
5.200,00
714 DRUGE NEDAVČNI PRIHODKI
35.500,00
72
KAPITALSKI PRIHODKI
69.650,00
720 PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV
3.000,00
722 PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIH SREDSTEV
66.650,00
73
PREJETE DONACIJE
3.500,00
730 PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV
74
TRANSFERNI PRIHODKI
299.023,78
740 TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ
78
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
1.022.452,82
781 PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EU ZA IZV. SKUP. KMETIJSKE IN RIBIŠKE POLITIKE
10.000,00
782 PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EU IZ STRUKTURNIH SKLADOV
1.012.452,82
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
2.903.692,15
4.
ODHODKI
40
TEKOČI ODHODKI
638.925,00
400 PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM
157.430,00
401 PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST
20.500,00
402 IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE
379.495,00
403 PLAČILA DOMAČIH OBRESTI
21.500,00
409 REZERVE
60.000,00
41
TEKOČI TRANSFERI
714.183,22
410 SUBVENCIJE
51.718,56
411 TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM
374.600,00
412 TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM
45.600,00
413 DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI
242.264,66
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
1.532.944,25
420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
17.639,68
431 INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZIČNIM OSEBAM, KI NISO PRORAČUNSKI PORABNIKI
12.000,00
432 INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM
5.639,68
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK/PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
62.712,01
B RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
0,00
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750 PREJETA SREDSTVA DANIH POSOJIL
751 PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
752 KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE
753 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL SUBJEKTOM, VKLJUČENIM V ENOTNO UPR. EZR
V. DANA POSOJILA IN POVPRAŠEVANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 DANA POSOJILA
441 POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
442 KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE
443 POVEČANJE NAMENSKEGA PREMOŽENJA V JAVNIH SKLADIH IN DRUGIH PRAVNIH OSEB
444 DANA POSOJILA SUBJEKTOM VKLJUČENIM V ENOTNO URP. SRED. SISTEMA EZR
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPR. KAPITALSKIH DELEŽEV. (IV.-V)
C. RAČUN FANINCITANJA
VII. ZADOLŽEVANJE
5
RAČUN FINANCIRANJA
-97.000,00
50
ZADOLŽEVANJE
500 DOMAČE ZADOLŽEVANJE
VIII. ODPLAČILA DOLGA
97.000,00
ODPLAČILA DOLGA
550 ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-34.287,99
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
-62.712,01
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA
34.287,99
(3) Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
(4) Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Podlehnik.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
(1) Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta.
(2) Za izvrševanje proračuna organov občine in občinske uprave (neposrednih uporabnikov, opredeljenih po institucionalni klasifikaciji: 100 Občinski svet, 200 Nadzorni odbor, 300 Župan, 400 Občinska uprava, 500 Režijski obrat, je kot odredbodajalec odgovoren župan občine. Uredbe pripravi skrbnik proračunske postavke in finančna služba.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so donacije, prispevki in doplačila občanov za izvajanje določenih programov investicijskega značaja, prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj le-tega, pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, požarna taksa, prihodki od komunalnih prispevkov, okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov ter druge predpisane namenske dajatve.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
(1) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
(2) Prerazporeditve lahko opravi župan v splošnem delu proračuna vendar najvišje do nivoja podskupine, tako, da se po prerazporeditvi sredstva v skupinah ne spreminjajo.
(3) Prerazporeditev pravic porabe se opravi s pisnim sklepom župana, iz katerega je razvidno, na kateri proračunski vrstici na osmem nivoju členitve po EKN se sredstva zmanjšujejo in na kateri zvišujejo, tako da ostane proračun uravnotežen.
(4) Župan s poročilom o polletnem izvrševanju proračuna in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2011 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu in je iz načrtov razvojnih programov razvidno financiranje v prihodnjih letih.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
(1) Predstojnik neposrednega uporabnika (župan) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
(2) Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
(3) Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
(1) Proračunski sklad je poračun proračunske rezerve, oblikovane po Zakonu o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-uradno prečiščeno besedilo; v nadaljevanju ZJU),
(2) Proračunska rezerva se v letu 2011 oblikuje v višini 30.000,00 EUR.
(3) Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do celotne višine proračunske rezerve župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2011 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine in sicer največ do skupne višine dolga posameznega dolžnika 100,00 EUR in celotne višine vseh odpisanih dolgov 1.000,00 EUR. O višjih zneskih mora odločati občinski svet.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine
Občina Podlehnik se v letu 2011 ne bo dodatno dolgoročno zadolževala.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2012)
V obdobju začasnega financiranja Občine Podlehnik v letu 2012, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu Slovenskih občin.
Številka: 033-6/2011-2
Datum: 24. marec 2011
Občina Podlehnik
Župan Marko Maučič