Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-ZLS-UPB2, 76/08, 100/08-odl. US: U-I-427/06-9, 79/2009, 51/10, 84/10 - odl.US, 40/12-ZUJF), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 110/02 ZTD-B, 56/02 ZJU, 127/06 ZJZP 14/07-ZSPDPO, 109/08 in 49/09, 38/10-ZUKN, 107/10, 110/11-ZDIU12) 16. člena Statuta Občine Majšperk (Uradne objave slovenskih občin, št. 25/12) je Občinski svet Občine Majšperk na 20. seji, dne 13. 12. 2012 sprejel
ODLOK
O PRORAČUNU OBČINE MAJŠPERK ZA LETO 2013
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Majšperk za leto 2013 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine.
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podskupin kontov.
Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
v EUR
Konto
Proračun 2013
1
4
I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
4.717.892
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
3.159.857
70
DAVČNI PRIHODKI
2.947.373
700
Davki na dohodek in dobiček
2.775.218
703
Davki na premoženje
97.025
704
Domači davki na blago in storitve
75.130
71
NEDAVČNI PRIHODKI
212.484
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
128.753
711
Takse in pristojbine
2.800
712
Denarne kazni
3.350
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev
26.800
714
Drugi nedavčni prihodki
50.781
72
KAPITALSKI PRIHODKI
193.170
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
30.000
722
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
163.170
73
PREJETE DONACIJE
0
730
Prejete donacije iz domačih virov
74
TRANSFERNI PRIHODKI
1.364.865
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
303.896
741
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU
1.060.969
II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
4.769.319
40
TEKOČI ODHODKI
1.291.437
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim
203.776
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost
36.188
402
Izdatki za blago in storitve
946.534
403
Plačila domačih obresti
39.939
409
Rezerve
65.000
41
TEKOČI TRANSFERI
1.341.443
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom
793.377
412
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
150.030
413
Drugi tekoči domači transferi
398.036
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
2.038.208
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
98.231
431
Investicijski transferi osebam, ki niso proračunski uporabniki
87.031
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
11.200
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK/PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
-51.427
III/1
PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ)
-13.438
III/2
TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLAJ)
526.977
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75
750
Prejeta vračila danih posojil
751
Prodaja kapitalskih deležev
752
Kupnine iz naslova privatizacije
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440
Dana posojila
441
Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII.
ZADOLŽEVANJE (500)
50
ZADOLŽEVANJE
500
Domače zadolževanje
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550)
146.881
55
ODPLAČILA DOLGA
550
Odplačila domačega dolga
IX.
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV
NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-198.308
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-146.881
XI.
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.=-III.)
51.427
XII.
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH 31. 12. 2012
198.308
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte ter podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Majšperk.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi:
- prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 71/93, 87/01, 110/02 ZGO-1 in 9/11), ki se uporabijo za namen, določen v tem zakonu,
- prejeta sredstva za sofinanciranje projektov,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda in
- okoljska dajatev zaradi odlaganja odpadkov.
Namenski prejemki, ki v tekočem letu ne bodo porabljeni, se bodo prenesli v naslednje leto, za namene za katere so opredeljeni.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporeditev pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvi pravic porabe v posebnem delu proračuna med proračunskimi uporabniki in področji proračunske porabe ter med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika županja.
Zgornja meja prerazporeditve je 10 % načrtovanih sredstev proračuna.
Županja s polletnim poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2013 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Županja lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2013, od tega:
1. v letu 2014 50% navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 50% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2013.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v proračunu in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Županja lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov brez spremembe investicijske dokumentacije. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
Županja lahko uvrsti v sprejeti načrt razvojnih programov nove projekte, če investicijsko dokumentacijo predhodno potrditi občinski svet.
Spremembo investicijske dokumentacije lahko potrdi županja.
8. člen
(likvidnostno zadolževanje in upravljanje s presežki sredstev)
Županja je pooblaščena, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5 % zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti.
Županja odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje.
9. člen
(proračunski skladi)
Proračunska rezerva občine se oblikuje do največ 1,5% prejemkov proračuna, proračunska rezerva se v letu 2013 oblikuje v višini 60.000,00 EUR.
O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz 2. odstavka 49. člena Zakona o javnih financah do višine 30.000,00 EUR odloča županja in o tem pisno obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE
10. člen
(odpis dolgov)
Županja lahko dolžniku do višine 210,00 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga v skladu s pogoji iz 77. člena ZJF.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
11. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Občina Majšperk v letu 2013 ne predvideva zadolževanja.
Občina lahko izdaja poroštva za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih skladov in javnih agencij, ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Majšperk pod pogoji in do višine, ki jo na predlog županje vsakokrat določi občinski svet.
12. člen
(obseg zadolževanja posrednih uporabnikov občinskega proračuna in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje)
Občina lahko izdaja soglasja k zadolžitvam posrednih uporabnikov občinskega proračuna, javnim podjetjem, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnim osebam, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv pod pogoji in do višine, ki jo na predlog županje določi občinski svet.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
13. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin.
Številka: 4100-2/2012-13
Majšperk, dne: 13. 12. 2012
Občina Majšperk
Županja dr. Darinka Fakin