Na podlagi 16. in 98. člena Statuta Občine Trnovska vas (Uradni vestnik Občine Trnovska vas, št. 5/07) in 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4, 110/11-ZDIU12 in 14/13-popr.) ter v skladu s Poslovnikom Občinskega sveta Občine Trnovska vas (Uradni vestnik Občine Trnovska vas, št. 5/07) je Občinski svet Občine Trnovska vas na 4. redni seji, dne 20. 1. 2015, sprejel
o proračunu Občine Trnovska vas za leto 2015
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Trnovska vas za leto 2015 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
EUR
Skupina/Podskupina kontov
proračun leta 2015
I. SKUPAJ PRIH DKI (70+71+72+73+74+78)
1.594.851,06
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
928.455,53
70 DAVČNI PRIHODKI
810.834,34
700
Davki na dohodek in dobiček
731.072,00
703
Davki na premoženje
60.768,00
704
Domači davki na blago in storitve
18.994,34
706
Drugi davki
0,00
71 NEDAVČNI PRIHODKI
117.621,19
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
33.948,19
711
Takse in pristojbine
1.233,00
712
Globe in druge denarne kazni
1000,00
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev
714
Drugi nedavčni prihodki
81.440,00
72 KAPITALSKI PRIHODKI
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721
Prihodki od prodaje zalog
722
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
73 PREJETE DONACIJE
730
Prejete donacije iz domačih virov
731
Prejete donacije iz tujine
732
Donacije za odpravo posledic naravnih nesreč
74 TRANSFERNI PRIHODKI
666.395,53
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih inštitucij
167.895,53
741
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU
498.500,00
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
2.004.520,52
40 TEKOČI ODHODKI
588.050,37
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim
132.154,01
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost
19.494,01
402
Izdatki za blago in storitve
396.402,19
403
Plačila domačih obresti
10.000,00
409
Rezerve
30.000,00
41 TEKOČI TRANSFERI
424.828,28
410
Subvencije
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom
301.277,57
412
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
20.137,11
413
Drugi tekoči domači transferi
103.413,60
414
Tekoči transferi v tujino
42 INVESTICIJSKI OD ODKI
967.641,87
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
24.000,00
431
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam,
3.50,00
ki niso proračunski uporabniki
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
20.500,00
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
-409.669,46
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
Skupina/ Podskupina kontov
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV
750
Prejeta vračila danih posojil
751
Prodaja kapitalskih deležev
752
Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440
Dana posojila
441
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN SPREMEMEBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500 + 501 )
50 ZADOLŽEVANJE
500
Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550 + 551)
50.000,00
55 ODPLAČILA DOLGA
550
Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-459.669,46
X. NETO ZADOLŽEVANJE
(VII.-VIII.)
-50.000,00
XI. NETO FINANCIRANJE
(VI.+VII-VIII-IX.)
409.669.46
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12.2013
9009 Splošni sklad za drugo
459.669,46
Posebni del proračuna sestavlja finančni načrti neposrednega uporabnika, ki je razdeljen na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Trnovska vas.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43.člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
- prihodki požarne takse po Zakonu o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07-UPB1, 9/11 in 83/12), ki se porabijo za namene, določene v tem zakonu,
- prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se uporabijo za izgradnjo kanalizacije v naselju Biš,
- prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje okolja, zaradi odlaganja odpadkov, ki se uporabijo za izgradnjo Centra za ravnanje z odpadki Gajke v Spuhlji,
- koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo,
- prihodki občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med področji proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju-avgustu in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2015 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2016 - 45 % navedenih pravic porabe
2. v ostalih prihodnjih letih - 25 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednega uporabnika.
Prevzete obveznosti iz drugega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so:
- račun proračunske rezerve, oblikovan po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 42.158,75 evrov, in sicer delno kot prenos iz leta 2014, in sicer v višini 27.158,75 evra, delno pa z izločitvijo dodatnih sredstev v rezervo v višini 15.000,00 evrov.
Na predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 400 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2015 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 200 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu financiranja se občina za proračun leta 2015 ne bo zadolževala.
Občina ni ustanoviteljica javnih zavodov in javnih podjetij, zato tudi ne bo dajala poroštev v letu 2015.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2016)
V obdobju začasnega financiranja Občine Trnovska vas v letu 2016, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Občine Trnovska vas.
Trnovska vas, dne 20. 1. 2015
Alojz BENKO,
župan Občine Trnovska vas
Priloge (na spletni strani občine Trnovska vas):
- Posebni del proračuna Občine Trnovska vas za leto 2015,
- Načrt razvojnih programov za leto 2015.