Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 27/08 - odl. US, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10 - odl. US, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO in 76/16 – odl. US), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno besedilo, 110/11 - ZDIU12, 46/13 - ZIPRS1314-A, 101/13, 101/13 - ZIPRS1415, 38/14 - ZIPRS1415-A, 14/15 - ZIPRS1415-D, 55/15 – ZfisP, 96/15-ZIPRS1617 in 80/16-ZIPRS1718) in 12. člena Statuta Mestne občine Ptuj (Uradni vestnik Mestne občine Ptuj, št. 9/07) je Mestni svet Mestne občine Ptuj na 35. seji, dne 18. 12. 2017, na predlog župana sprejel
ODLOK O PRORAČUNU
MESTNE OBČINE PTUJ ZA LETO 2018
1. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
S tem odlokom se za Mestno občino Ptuj za leto 2018 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine.
2. člen
(1) S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo in zakonom opravlja Mestna občina Ptuj.
(2) Za izvrševanje proračuna je župan odgovoren mestnemu svetu. Odredbodajalec za sredstva občinskega proračuna je župan, oziroma od njega pooblaščena oseba.
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
3. člen
(1) Proračun Mestne občine Ptuj za leto 2018 se določa v višini 32.397.717,36 EUR.
(2) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji.
(3) Splošni del proračuna na ravni podskupin trimestnih kontov se določa v naslednjih zneskih:
A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV - v evrih
Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2018
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
31.030.043,91
TEKOČI PRIHODKI
20.485.669,99
70 DAVČNI PRIHODKI
15.256.931,00
700 Davki na dohodek in dobiček
11.697.283,00
703 Davki na premoženje
3.178.915,00
704 Domači davki na blago in storitve
378.233,00
706 Drugi davki
2.500,00
71 NEDAVČNI PRIHODKI
5.228.738,99
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
3.815.945,68
711 Takse in pristojbine
29.100,00
712 Globe in druge denarne kazni
88.300,00
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
1.196,73
714 Drugi nedavčni prihodki
1.294.196,58
72 KAPITALSKI PRIHODKI
3.623.730,00
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
901.730,00
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
2.722.000,00
73 PREJETE DONACIJE
32.000,00
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
0
74 TRANSFERNI PRIHODKI
6.888.643,92
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
2.703.274,90
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz
4.185.369,02
sredstev proračuna Evropske unije
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
31.406.337,36
40 TEKOČI ODHODKI
8.166.437,62
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
2.568.857,09
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
392.157,97
402 Izdatki za blago in storitve
4.118.389,56
403 Plačila domačih obresti
160.000,00
409 Rezerve
927.033,00
41 TEKOČI TRANSFERI
10.232.358,26
410 Subvencije
867.719,71
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
4.230.655,40
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
862.873,31
413 Drugi tekoči domači transferi
4.271.109,84
414 Tekoči transferi v tujino
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
10.905.653,14
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
2.101.888,34
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
1.890.405,18
proračunski uporabniki
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
211.483,16
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-376.293,45
B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
68.285,00
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV (440+441+442)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C) RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
1.000.000,00
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
991.380,00
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV+VII.-II.-V.-VIII.)
-299.388,45
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
8.620,00
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
376.293,45
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
9009 Splošni sklad za drugo
300.000,00
(4) Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
(5) Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Mestne občine Ptuj.
(6) Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
4. člen
(1) Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta.
(2) Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom mestnega sveta določeno drugače.
(3) Uporabniki sredstev občinskega proračuna morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim odobrena z občinskim proračunom in za namene, ki so opredeljeni v posebnem delu proračuna.
5. člen
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena Zakona o javnih financah; (v nadaljevanju: ZJF), tudi:
- prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom,
- prihodki četrtnih skupnosti, ki se uporabljajo za namene določene v finančnem načrtu posamezne četrtne skupnosti,
- prihodki od komunalnega prispevka, ki so namenski vir financiranja gradnje komunalne opreme,
- najemnina za infrastrukturo za izvajanje gospodarske javne službe ravnanje z odpadki, ki je prihodek proračunskega sklada za izgradnjo CERO Gajke,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se porabi za gradnjo infrastrukture na področju ravnanja z odpadno vodo in sicer za izgradnjo sekundarne fekalne kanalizacije ter v okviru projekta Odvajanje in čiščenje odpadne vode na območju Ptujskega polja II. Faza,
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki se porabi za gradnjo infrastrukture in zagotavljanje oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja in
- prihodki iz naslova finančnega jamstva, ki so prihodek proračunskega sklada za izgradnjo CERO Gajke in se smejo uporabiti le za zapiranje deponije.
6. člen
(1) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
(2) Na predlog vodje notranje organizacijske enote župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v posebnem delu proračuna. Za prerazporejanje morajo obstajati objektivni razlogi, ki se uskladijo z uporabniki. Prerazporejanje ne sme ogrožati izvajanja nalog, za katera so bila sredstva zagotovljena. Zgornja meja prerazporeditve je 10 % v okviru področja proračunske porabe.
(3) Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in po preteku proračunskega leta z zaključnim računom poroča mestnemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2018 in njegovi realizaciji.
(4) O prerazporeditvah v finančnih načrtih četrtnih skupnosti odloča predsednik sveta četrtne skupnosti.
7. člen
(1) Župan lahko prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu tekočega leta.
(2) Skupni obseg vseh prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2018.
(3) Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2018.
8. člen
(1) Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 15 % mora predhodno potrditi mestni svet.
(2) Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve mestnega sveta.
9. člen
(1) Proračunski skladi so :
- Sklad proračunske rezerve,
- Proračunski sklad za izgradnjo CERO Gajke,
- Proračunski sklad za izgradnjo kulturne dvorane v okviru projekta »Kulturna prestolnica«.
Proračunska rezerva se v letu 2018 oblikuje do višine 100.000,00 EUR.
(2) Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 45.000,00 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča mestni svet.
(3) V proračunu se oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije, ki se uporabljajo za nepredvidene namene ali za namene za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O uporabi sredstev proračunske rezervacije odloča župan. Sredstva proračunske rezervacije ne smejo presegati 2 % prihodkov proračuna. Proračunska rezervacija se v letu 2018 oblikuje v višini 42.594,00 EUR.
10. člen
Župan lahko dolžniku do višine 208,65 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga v skladu s pogoji iz 77. člena ZJF. Skupna višina odpisanih dolgov v letu 2018 ne sme presegati 5.000,00 EUR.
11. člen
(1) Četrtne skupnosti lahko sklepajo pravne posle brez predhodnega soglasja župana, razen:
- pravnih poslov za javna naročila za blago in storitve, katerih ocenjena vrednost presega
2.086,46 EUR,
- pravnih poslov za javna naročila za gradnje, katerih ocenjena vrednost presega 8.345,85
EUR,
- pravnih poslov, ki se nanašajo na nakup nepremičnin.
(2) O odtujitvi nepremičnin odloča v skladu s Statutom Mestne občine Ptuj mestni svet.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
12. člen
(1) Župan je pooblaščen, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5 % vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti.
(2) Župan odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje.
13. člen
(1) Za realizacijo obveznosti občinskega proračuna iz naslova investicij se bo Mestna občina Ptuj v letu 2018 zadolžila do višine 1.000.000,00 EUR.
(2) Mestna občina Ptuj v letu 2018 ne bo izdajala poroštev za obveznosti iz naslova zadolževanja posrednih uporabnikov in javnih podjetij ter drugih pravnih oseb v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv. Tudi posredni proračunski uporabniki in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina, ter druge pravne osebe v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, ne morejo dajati poroštev.
(3) Posredni proračunski uporabniki občinskega proračuna in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, se smejo v letu 2018 zadolžiti do skupne višine 3.000.000,00 EUR, po vsakokratnem sklepu mestnega sveta. Navedena zadolževanja se ne štejejo v največji obseg zadolževanja občine in za odplačilo dolga morajo imeti zagotovljene neproračunske vire.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
14. člen
V obdobju začasnega financiranja Mestne občine Ptuj v letu 2019, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana.
15. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Mestne občine Ptuj.
Številka: 410-269/2016 Miran SENČAR,
Datum: 18. 12. 2017 župan Mestne občine Ptuj