Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 100/05, 60/07, 94/2007-UPB2, 76/2008, 79/2009, 51/2010), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 127/06 – ZJZP, 14/07-ZSDPO, 109/08 in 49/09, ) in 18. člena Statuta Občine Vodice (Uradni list RS, št. 49/95, 31/98, Uradno glasilo občine Vodice, št. 7/98, 15/04, 6/05 in odločba US RS, št. U-I-250/98) je Občinski svet Občine Vodice na 13. redni seji, dne 19.12.2011 sprejel
O D L O K
O PRORAČUNU
Občine Vodice za leto 2012
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Vodice za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
KONTO
OPIS
Proračun 2011
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
v EUR
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
4.752.499
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
4.120.238
70
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706)
3.119.651
700
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK
2.578.121
703
DAVKI NA PREMOŽENJE
308.930
704
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE
232.600
706
DRUGI DAVKI
71
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714)
1.000.587
710
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA
84.400
711
TAKSE IN PRISTOJBINE
3.000
712
DENARNE KAZNI
17.500
713
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV
28.000
714
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI
867.687
72
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722)
215.000
720
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV
110.000
721
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG
722
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEMATERIALNEGA PREMOŽENJA
105.000
73
PREJETE DONACIJE (730+731)
2.000
730
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV
731
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE
74
TRANSFERNI PRIHODKI
415.261
740
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
5.002.499
40
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409)
1.213.506
400
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM
334.222
401
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST
60.684
402
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE
784.800
403
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI
409
SREDSTVA, IZLOČENA V REZERVE
33.800
41
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413)
1.599.300
410
SUBVENCIJE
17.000
411
TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM
986.850
412
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZAC. IN USTANOVAM
110.650
413
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI
484.800
42
INVESTICIJSKI ODHODKI (420)
2.002.393
420
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI (430)
187.300
430
INVESTICIJSKI TRANSFER
431
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ.OSEBAM
156.000
432
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM
31.300
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ)
(I. - II.) (SKUPAJ PRIHODKI MINUS SKUPAJ ODHODKI)
-250.000
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
75
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751)
0
750
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
751
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
44
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441)
440
DANA POSOJILA
441
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. - V.)
VII. SKUPNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) PRIHODKI MINUS ODHODKI TER SALDO PREJETIH IN DANIH POSOJIL (I. + IV.) - (II. + V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
50
VIII. ZADOLŽEVANJE (500)
500
IX. DOMAČE ZADOLŽEVANJE
55
ODPLAČILA DOLGA (550)
550
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VIII.-IX.)
XI. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X) = (I.+IV.+VIII.) - (II.+V.+IX.)
XII. NETO FINANCIRANJE (VI.+VIII.+IX.-XI.= -III.)
250.000
XIII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA: 31.12.2010
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Vodice.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. komunalni prispevek za področje, kjer je sprejet OPPN,
2. prihodki požarne takse,
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest,
4. državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za investicije in tekoče zadeve,
5. prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj,
6. taksa za obremenjevanje voda in taksa za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov,
7. namenska sredstva za odpravo nesorazmerij v plačah.
Namensko prejeta sredstva, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2013 60% navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 40% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20%, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Kot proračunski skladi delujeta Sklad proračunske rezerve in Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganja občanov v kanalizacijsko omrežje, oblikovana po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v višini 10.000 evrov.
Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganja občanov v kanalizacijsko omrežje se v letu 2012 oblikuje v višini 20.500 evrov.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 10.000 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
Sredstva proračunskega sklada se uporabljajo izključno za namene vračanja preteklih vlaganja občanov v kanalizacijsko omrežje.
Neporabljena sredstva v proračunskem letu 2012 se prenesejo v naslednje proračunsko leto.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN
FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(proračunska rezervacija)
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje. Sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 10.000 evrov se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan, ki o tem polletno poroča občinskemu svetu.
10. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 5.000 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN
JAVNEGA SEKTORJA
11. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Ker proračun ne izkazuje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2012 ne zadolži. Občina poroštev v letu 2012 ne bo izdajala.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
12. člen
(začasno financiranje v letu 2013)
V obdobju začasnega financiranja Občine Vodice v letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
13. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati z dnem objave v Uradnem glasilu Občine Vodice, uporablja pa se od 1. januarja 2012 dalje.
Številka: 011-15/2011-007
Datum:20.12.2011
Župan Občine Vodice
Aco Franc Šuštar