Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 76/08, 100/08-odl US, 79/09, 14/10-odl US, 51/10. 84/10 – odl US in 40/12 – ZUJF), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4 in 110/11-ZDIU12) in 104. člena Statuta Občine Ormož (Uradni vestnik občine Ormož, štev. 4/12 – UPB2) je Občinski svet Občine Ormož na 19. seji, dne 17. 12. 2012 sprejel
ODLOK O PRORAČUNU
OBČINE ORMOŽ ZA LETO 2013
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Ormož za leto 2013 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
v eurih
Skupina / Podskupina kontov/Konto/Podkonto
Proračun leta 2013
I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
18.879.220
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
10.894.355
70
DAVČNI PRIHODKI
9.174.993
700 Davki na dohodek in dobiček
7.786.108
703 Davki na premoženje
1.161.405
704 Domači davki na blago in storitve
227.480
71
NEDAVČNI PRIHODKI
1.719.362
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
1.141.271
711 Takse in pristojbine
5.000
712 Globe in druge kazni
17.400
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
71.511
714 Drugi nedavčni prihodki
484.180
72
KAPITALSKI PRIHODKI
113.500
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
73
PREJETE DONACIJE
93.738
Prejete donacije iz domačih virov
74
TRANSFERNI PRIHODKI
7.777.627
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
1.713.447
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije
6.064.180
II.
SKUPAJ ODHODKI
22.654.403
40
TEKOČI ODHODKI
2.491.202
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
661.931
401 Prispevki delodajalca za socialno varnost
106.493
402 Izdatki za blago in storitve
1.413.751
403 Plačila domačih obresti
41.500
409 Rezerve
267.527
41
TEKOČI TRANSFERI
5.068.093
410 Subvencije
186.490
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
2.578.574
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
502.089
413 Drugi tekoči domači transferi
1.800.940
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
14.622.939
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
INVESTICJSKI TRANSFERI
472.169
431 Investicijski transferi privatnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
225.095
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
247.074
III.
PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ (PRESEŽEK) (I.-II.)
-3.775.183
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN KAPITALSKIH DELEŽEV
40.656
75
Prejeta vračila danih posojil
750 Prejeta vračila danih posojil
35.656
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
19.855
44
Dana posojila in povečanje kapitalskih deležev
440 Dana posojila
15.000
441 Povečanje kapitalskih deležev in finčnih naložb
3.825
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
1.030
VI.
Prejeta minus dana posojila in spremembe kapitalskih deležev (IV.-V.)
20.801
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII.
ZADOLŽEVANJE
1.864.000
50
500 Domače zadolževanje
VIII.
ODPLAČILA DOLGA
375.846
55
550 Odplačila domačega dolga
IX.
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-2.266.228
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
1.488.154
XI.
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
3.775.183
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA
2.266.228
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področje proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta priloga k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Ormož.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. požarna taksa,
2. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
3. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov,
4. prihodki iz naslova namenskih sredstev iz državnega proračuna in drugih javnih institucij za investicije,
5. del namenskih prihodkov iz naslova prihodkov za odlaganje komunalnih odpadkov,
6. prihodki iz naslova prispevkov za priklop na širokopasovno omrežje,
7. prihodki iz naslova komunalnega prispevka,
8. izvirni prihodki krajevnih skupnosti,
9. drugi namenski prihodki.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika, župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami in konti, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila sredstva namenjena.
O prerazporejanju sredstev v okviru finančnih načrtov krajevnih skupnosti med proračunskimi postavkami in konti odločajo predsedniki svetov krajevnih skupnosti, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila sredstva namenjena.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna ob polletju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2013 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabniki lahko v tekočem letu razpišejo javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2014 60 % navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 20 % odobrenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 30 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, vode, komunalnih storitev, telefona in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Omejitve iz drugega odstavka tega člena ne veljajo za projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih programov proračuna Občine Ormož in so za njih pridobljeni sklepi o sofinanciranju sredstev iz državnega ali evropskega poračuna oz. drugih virov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko na predlog neposrednega proračunskega uporabnika spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so:
1. račun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF,
2. račun stanovanjskega sklada, ustanovljen na podlagi Odloka o ustanovitvi proračunskega sklada in
3. stanovanjski rezervni sklad.
Proračunska rezerva se v letu 2013 oblikuje v višini 5.800 eurov.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za posamezne namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 25.000 eurov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
9. člen
(financiranje posrednih in ostalih proračunskih uporabnikov)
Sredstva za financiranje programov posrednih proračunskih uporabnikov se zagotavljajo v skladu s predpisi, ki urejajo posamezna področja.
Višino in obseg porabe sredstev namenjenih za delovanje posrednih in drugih uporabnikov proračuna, ki ni določena s predpisi in merili določi župan s sklepom v okviru zagotovljenega obsega sredstev za posamezno proračunsko postavko.
Poraba sredstev za sofinanciranje programov posrednih proračunskih uporabnikov se dogovori s pogodbo.
10. člen
(omejitve pri sklepanju pravnih poslov)
Vsi uporabniki proračuna ter druge pravne osebe javnega prava, katerih ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož, so dolžni oddajati javna naročila v skladu z zakonom.
Vsi uporabniki proračuna ter druge pravne osebe javnega prava, katerih ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož, morajo za izbiro izvajalca in sklepanje pravnih poslov, ki so sofinancirani oziroma financirani iz sredstev občinskega proračuna in presegajo vrednost 10.000 eurov brez DDV, pridobiti soglasje župana.
Krajevne skupnosti si morajo pridobiti soglasje župana za sklepanje vseh poslov katerih vrednost je večja od 10.000 eurov brez DDV.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
11. člen
(odpis dolga)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 200 eurov odpiše plačilo dolga.
Skupna vrednost odpisov ne sme preseči 5.000 eurov, v kolikor je znesek večji od 5.000 eurov, o tem odloča občinski svet.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
12. člen
(zadolževanje)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2013 lahko zadolži do višine 1.864.00 eurov.
Javni zavodi, katerih ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož se smejo zadolžiti le s soglasjem ustanoviteljev. O soglasju k zadolžitvi in izdaji poroštev odloča občinski svet.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
13. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku občine Ormož.
Številka: 410-11/2012 11/11
Ormož, 17. 12. 2012
Alojz Sok l.r.
ŽUPAN OBČINE ORMOŽ
PRILOGA:
Posebni del in načrt razvojnih programov