Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/2007 – UPB2 s spremembami in dopolnitvami), določb Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/1999, 124/2000, 79/2001, 30/2002, 56/2002-ZJU, 127/2006-ZJZP, 14/2007-ZSPDPO, 109/2008, 49/2009, 38/2010-ZUKN, 107/2010, 11/2011-UPB4, 110/2011-ZDIU12, 14/2013 pop, 101/2013, 55/2015-ZFisP in 96/2015-ZPRS1617) in 16. člena Statuta Občine Pesnica (MUV, št. 6/1999 in 4/2001) je Občinski svet Občine Pesnica na 7. seji, dne 22. marca 2016 sprejel
O D L O K
o proračunu občine Pesnica za leto 2016
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Občino Pesnica za leto 2016 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
Proračun za leto 2016
v evrih
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI 70+71+72+73+74+78)
6.953.551
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
5.000.268
70 DAVČNI PRIHODKI
4.394.616
700 Davki na dohodek in dobiček
4.235.266
703 Davki na premoženje
12.800
704 Domači davki na blago in storitve
146.550
71 NEDAVČNI PRIHODKI
605.652
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
362.000
711 Takse in pristojbine
7.000
712 Globe in druge denarne kaz
i
9.000
714 Drugi nedavčni prihodki
227.652
72 KAPITALSKI PRIHODKI
894.000
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
205.400
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
688.600
74 TRANSFERNI PRIHODKI
1.059.283
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
1.056.783
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev Evropske unije
2.500
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)
6.799.850
40 TEKOČI ODHODKI
3.237.000
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
399.00
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
57.950
402 Izdatki za blago in storitve
2.126.050
403 Plačila domačih obresti
70.000
409 Rezerve
583.500
41 TEKOČI TRANSFER
2.553.650
410 Subvencije
305.000
411 Transferi posameznikom in gospodinjst
om
1.604.600
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
107.050
413 Drugi tekoči domači transferi
537.000
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
917.200
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
92.000
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
153.701
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
0
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELŽEV (440+441+442)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebam javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
195.738
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
195
738
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
800.000
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.- V.-VIII.)
-450.561
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-604.262
XI. NETO FINANCIRA
JE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
-153.701
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNU DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
450.561
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov.
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna na ravni proračunskih postavk ter štirimestnih kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku. Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
Namenski prejemki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. prihodki občanov, ki se namenijo za namene za katere se pobirajo,
2. prihodki požarne takse, ki se namenijo za investicijske transfere gasilskim društvom za vzdrževanje gasilskih domov in nakup opreme,
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest, ki se namenijo za vzdrževanje gozdnih cest,
4. prihodki iz koncesijskih dajatev,
5. prihodki iz okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja.
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun.
5. člen
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča, o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami in konti posamezne proračunske postavke, v okviru posameznega področja proračunske porabe v posebnem delu proračuna.
Skupno povečanje ali zmanjšanje pravic porabe proračunskih postavk znotraj proračunskega področja, proračunske porabe ne sme presegati 10 % sredstev proračunskega področja. Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju 2016 in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji.
O prerazporeditvah med konti znotraj posamezne postavke, se ne poroča občinskemu svetu.
6. člen
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
7. člen
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2017 50 % navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 30 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjem letu za blago in storitve in tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami.
Prevzete obveznosti iz prvega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
8. člen
V proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski sklad. Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 564.500,00 evrov.
O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 10.000,00 evrov, odloča župan in o porabi sredstev obvešča občinski svet s pisnimi poročili na prvi naslednji seji. V drugih primerih, ki presegajo navedeno višino, odloča občinski svet.
9. člen
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 200,00 evrov.
10. člen
Občinski svet sprejme načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem na predlog župana. Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem, katerega posamična vrednost je ocenjena do 25.000,00 evrov, lahko sprejme župan.
11. člen
V primeru spremenjenih prostorskih potreb občine, ki jih ni mogoče določiti ob pripravi načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem, ali ob nepredvidenih okoliščinah na trgu, ki narekuje hiter odziv, lahko župan sklepa pravne posle, ki niso predvideni v veljavnem načrtu ravnanja z nepremičnim premoženjem.
Skupna vrednost poslov iz prejšnjega odstavka lahko znaša največ 20 % skupne vrednosti načrtov ravnanja s stvarnim premoženjem.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
12. člen
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov se Občina Pesnica za proračun leta 2016 lahko zadolži do višine 195.738,00 evrov.
13. člen
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se planira vračilo glavnice dolgoročnega kredita v višini 530.000,00 evrov.
5. PREHODNE IN KONČNA DOLOČBA
14. člen
V obdobju začasnega financiranja Občine Pesnica v letu 2017, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
15. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.
Številka: 40302-1/2016/1
Datum: 23. marec 2016
Župan občina Pesnica
Venčeslav Senekovič, dipl. inž., s.r.