Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Ur. list RS, št. 94/07 - UPB2, 76/08 in 79/09) in 29. člena Zakona o javnih financah (Ur. l. RS, 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 110/02-ZDT-B, 56/02-ZJU, 127/06-ZJZP, 14/07-ZSPDPO, 109/08 in 49/09) in 16. člena Statuta Občine Trnovska vas (Uradni vestnik Občine Trnovska vas, št. 5/07) je Občinski svet Občine Trnovska vas na 30. redni seji, dne 23. 2. 2010, sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Trnovska vas za leto 2010
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Trnovska vas za leto 2010 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
EUR
Skupina/Podskupina kontov
proračun leta 2010
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74
1.697.961,31
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
1.026.282,65
70 DAVČNI PRIHODKI
995.485,29
700 Davki na dohodek in dobiček
889.301,00
703 Davki na premoženje
55.020,00
Domači davki na blago in storitve
51.164,29
706 Drugi davki
0,00
71 NEDAVČNI PRIHODKI
30.797,36
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
19.981,63
711 Takse in pristojbine
844,86
712 Denarne kazni
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
714 Drugi nedavčni prihodki
9.970,87
72 KAPITALSKI PRIHODKI
631,56
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI
671.047,10
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih inštitucij
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
1.764.311,13
40 TEKOČI ODHODKI
512.699,40
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
118.734,57
401 Prispevki delodajalca za socialno varnost
21.140,81
402 Izdatki za blago in storitve
331.514,00
403 Plačila domačih obresti
1.500,00
409 Rezerve
39.810,02
41 TEKOČI TRANSFERI
409.878,70
410 Subvencije
500,00
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
286.820,28
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
25.113,45
Drugi tekoči domači transferi
97.444,97
Tekoči transferi v tujino
INVESTICIJSKI ODHODKI
759.433,03
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
INVESTICIJSKI TRANSFERI
82.300,00
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam,
78.500,00
ki niso proračunski uporabniki
3.800,00
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
-66.349,82
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
Skupina/ Podskupina kontov
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih pravnih osebah
javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN SPREMEMEBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
RAČUN FINANCIRANJA
Proračun leta 2010
VII. ZADOLŽEVANJE (500 + 501)
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550 + 551)
15.022,54
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII)
-81.372,36
X. NETO ZADOLŽEVANJE
-15.022,54
(VII.-VIII.)
XI. NETO FINANCIRANJE
66.349,82
(VI.+VII-VIII-IX.)
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12.2009
9009 Splošni sklad za drugo
81.372,36
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki je razdeljen na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Trnovska vas.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43.člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
- prihodki požarne takse po 58. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07-ZVPoz-UPB 1), ki se porabijo za namene, določene v tem zakonu,
- prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda po Uredbi o okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda (Ur. list RS, št. 104/09), ki se uporabijo za nadaljevanje izgradnje kanalizacije v naselju Trnovska vas,
- prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje okolja, zaradi odlaganja odpadkov po 22. členu Uredbe o okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov (Ur. list RS, št. 129/04, 68/05, 28/06, 132/06, 71/07 in 85/08), ki se uporabijo za izgradnjo Centra za ravnanje z odpadki Gajke v Spuhlji,
-prihodki občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo.
Pravica porabe na proračunski postavki 4006001 Plače, drugi izdatki zaposlenim in prispevki –sredstva za usklajevanje plačnih nesorazmerij, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med področji proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju-avgustu in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2010 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega :
1. v letu 2011 - 45 % navedenih pravic porabe
2. v ostalih prihodnjih letih 25 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednega uporabnika.
Prevzete obveznosti iz drugega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so:
račun proračunske rezerve, oblikovan po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2010 oblikuje v višini 38.916,59 evrov, in sicer delno kot prenos iz leta 2009, in sicer v višini 16.022,90 evra, delno pa z izločitvijo dodatnih sredstev v rezervo v višini 22.893,69 evrov.
Na predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 400 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2010 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 200 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu financiranja se občina za proračun leta 2010 ne bo zadolževala.
Občina ni ustanoviteljica javnih zavodov in javnih podjetij, zato tudi ne bo dajala poroštev v letu 2010.
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2010 ne bo zadolževala.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2011)
Če proračun za leto 2011 ne bo sprejet pred začetkom leta, se financiranje občine začasno nadaljuje na podlagi določil tega odloka in sklepa o začasnem financiranju.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku občine Trnovska vas.
Številka: 4100-2010
Trnovska vas, dne 23.2.2010
Občina Trnovska vas
župan
Alojz BENKO, dipl. upr. org. l.r.