Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 100/05 in 60/07), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02-ZJU, 127/06-ZJZP, 14/07-ZSPDPO, 109/08 in 49/09) in 16. in 30. člena statuta Občine Rače–Fram (MUV, št. 12/07) je Občinski svet Občine Rače–Fram na 4. redni seji dne, 14. februarja 2011, sprejel
O D L O K
o proračunu občine Rače–Fram za leto 2011
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Rače–Fram za leto 2011 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA
IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
v eurih
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto
Proračun leta 2011
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
6,726.515
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
5,768.495
70 DAVČNI PRIHODKI
4,650.658
700 Davki na dohodke in dobiček
3,742.308
703 Davki na premoženje
780.350
704 Domači davki na blago in storitve
128.000
706 Drugi davki
0
71 NEDAVČNI PRIHODKI
1,117.837
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
151.800
711 Takse in pristojbine
3.500
712 Denarne kazni
10.000
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
576.000
714 Drugi nedavčni prihodki- občina
376.537
72 KAPITALSKI PRIHODKI
27.460
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja
723 Prihodki od prodaje kapitalskih deležev v javnih podjetjih
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI
930.560
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+ KS)
8,500.280
40 TEKOČI ODHODKI
1,974.458
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
401.315
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
67.891
402 Izdatki za blago in storitve
1,405.612
403 Plačila domačih obresti
409 Rezerve
99.639
41 TEKOČI TRANSFERI
2,196.712
410 Subvencije
178.700
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1,184.000
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
328.400
413 Drugi domači transferi
505.612
414 Tekoči transferi v tujino
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
4,068.850
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
260.260
431 Investicijski transferi neprofit. organizacijam
122.000
432 Investic.transferi- prorač. uporabnikom (JZ)
138.260
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-1,773.765
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
/
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
44. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. – V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
800.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-973.765
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) = (-III.)
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31. 12. 2010 v EUR
973.764,77
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov.
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte ter podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Rače–Fram.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
2. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. prihodki požarne takse po 59.čl.Zakona o varstvu pred požarom 2. prihodki iz naslova prispevkov in doplačil občanov za izvajanje programov investicijskega značaja 3. prihodki od prodaje stavbnih zemljišč 4. prihodki iz naslova okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvaja nja odpadnih voda in prihodki iz naslova okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja zaradi obremenjevanje okolja z odlaganimi odpadki se lahko porabijo na osnovi 3.odst. 7.čl. ZFO-1 (gradnja infrastrukture, ravnanja s komunalnimi odpadki in odlaganje odpadkov, zagotavljanje oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih,in drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje obveznih obč.gospodarskih javnih služb varstva okolja) 5. prihodki ožjih delov lokalne skupnosti 6. koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo (prenos iz leta 2010 v višini 322 EUR)
Pravice porabe na proračunski postavki - podkontu: 40099900 Namenska sredstva za odpravo plačnih nesorazmerij, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med proračunskimi postavkami, med področji v okviru celotnega proračuna, odloča na predlog neposrednega uporabnika župan, oziroma v primeru ožjih delov občin predsednik sveta krajevne skupnosti.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v prvem polletju poroča občinskemu svetu najkasneje v mesecu septembru in o zaključnem računu za leto 2011 ter njegovi realizaciji v naslednjem letu.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposredne ga uporabnika, od tega:
1. v letu 2012 50 % navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 20 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 40 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Predstojnik neposrednega uporabnika (župan oziroma v primeru ožjih delov občin predsednik sveta) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
Proračunski skladi so:
1. poračun proračunske rezerve, oblikovane po 49.čl.ZJF, Proračunska rezerva se v letu 2011 ne oblikuje.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 6.500 eurov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2011 odpiše dolgove, ki jih imajo posamezni dolžniki do občine, in sicer največ do višine 400 EUR.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2011 zadolži do višini 800.000 EUR.
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Rače–Fram, v letu 2011 ni predvideno.
11. člen
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij
ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb,
v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)
Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine se v letu 2011 ne zadolžijo. Pravne osebe, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje, se v letu 2011 ne zadolžijo, in ne izdajajo poroštva.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
12. člen
(začasno financiranje v letu 2012)
V obdobju začasnega financiranja Občine Rače–Fram v letu 2012, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
13. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.
Številka: 034-04-22/2011
Datum: 14. februar 2011
Župan Občine Rače–Fram
Branko Ledinek, s. r.