Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-uradno prečiščeno besedilo, 27/08- odl. US, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10-odl. US in 40/12 – ZUJF in 14/2015-ZUUJFO) in 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-uradno prečiščeno besedilo, 110/11 – ZDIU12, 46/13 ZIPRS1314-A, 101/13, 101/13 – ZIPRS1415 in 38/14 – ZIPRS 1415-A, 14/15 - ZIPRS1415-D, 55/15 - ZFisP in 96/15 ) ter 16. člena Statuta Občine Duplek (MUV št. 17/2007 in Uradno glasilo slovenskih občin, št. 15/10, 32/11 in 24/15) je Občinski svet Občine Duplek na 11. redni seji, dne 20.01.2016 sprejel
ODLOK
O PRORAČUNU OBČINE DUPLEK ZA LETO 2016
I. Splošna določba
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Duplek za leto 2016 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
II. Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
v evrih
Skupina / podskupina kontov
Proračun leta 2016
I. SKUPAJ PRIHODKI(70+71+72+73+74+78)
5.469.435
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
4.604.188
70 DAVČNI PRIHODKI
3.925.333
700 Davki na dohodek in dobiček
3.511.783
703 Davki na premoženje
310.800
704 Domači davki na blago in storitve
102.750
71 NEDAVČNI PRIHODKI
678.855
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
255.755
711 Takse in pristojbine
5.000
712 Globe in druge denarne kazni
8.600
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
714 Drugi nedavčni prihodki
18.000
391.500
72 KAPITALSKI PRIHODKI
356.130
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
50.000
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
306.130
73 PREJETE DONACIJE
3.200
730 Prejete donacije iz domačih virov
74 TRANSFERNI PRIHODKI
505.917
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna (EU sredstva)
0
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)
6.369.635
40 TEKOČI ODHODKI
1.691.510
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
449.480
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
67.580
402 Izdatki za blago in storitve
1.055.430
403 Plačila domačih obresti
56.000
409 Rezerve
63.020
41 TEKOČI TRANSFERI
2.189.504
410 Subvencije
20.000
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1.574.300
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
145.550
413 Drugi tekoči domači transferi
449.654
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
2.450.471
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
38.150
431 Investicijski transfer pravnim osebam, ki niso prorač. uporabniki
25.000
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
13.150
I. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-900.200
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
750 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
440 DANA POSOJILA
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (50)
800.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550+551)
244.800
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-345.000
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
555.200
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
900.200
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
345.000
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Duplek.
IV. Postopki izvrševanja proračuna
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
· prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07-uradno prečiščeno besedilo), ki se uporablja za namene določene v tem zakonu,
· okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
· okoljske dajatve zaradi odlaganja odpadkov
· prejeta sredstva za sofinanciranje projektov
· prihodki od občanov, ki se namenijo za izgradnjo kanalizacije,
· drugi prihodki, ki jih določi občina.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
(1) Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna:
· samostojno in brez omejitev v okviru istega podprograma,
· med podprogrami v okviru glavnega programa, pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega podprograma ne sme presegati 10 % podprograma in
· med glavnimi podprogrami, pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega glavnega programa ne sme presegati 5 % glavnega programa.
(2) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
(3) Župan s poročilom ob polletni realizaciji proračuna in ob koncu leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
(1) Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
(2) Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke, investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
(3) Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
(4) Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih
uporabnikov.
(5) Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
(1)Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
(2)Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
(3)Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunska rezerva)
(1)V stalno proračunsko rezervo občine Duplek v letu 2016 izločamo 62.500 evrov.
(2)Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 20.000 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet
9. člen
(splošna proračunska rezervacija)
(1) Za potrebe, ki jih ob sprejemu občinskega proračuna za leto ni bilo mogoče predvideti, občina v letu 2016 oblikuje splošno proračunsko rezervacijo v višini 520 €.
(2) O porabi splošne proračunske rezervacije odloča župan v skladu z 42. členom ZJF.
V. Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja države
10. člen
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 210 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
VI. Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
11. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
(1) Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2016 lahko zadolži do višine 800.000 evrov.
(2)Poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Duplek, v letu 2016 ne bo izdajala.
12. člen
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)
Posredni proračunski uporabniki občinskega proračuna, javni medobčinski stanovanjski sklad, javni gospodarski zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2016 ne smejo zadolževati in izdajati poroštev.
VII. Prehodne in končne določbe
13. člen
(začasno financiranje v letu 2017)
V obdobju začasnega financiranja Občine Duplek v letu 2017, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
14. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin.
Številka: 0323-1/2016-3
Datum: 21. 1. 2016
Občina Duplek
Mitja Horvat, župan